Когда продаешь машину надо ли платить налог

Буквально через несколько дней, 1 марта, истекает срок подачи декларации о доходах за 2017 год. FINANCE.TUT.BY завершает публикацию ответов специалистов Министерства по налогам и сборам на вопросы читателей. Сегодня рассказываем о налоговых тонкостях продажи автомобилей.

Павел Мурашко

Нужно ли подавать декларацию, если продал две машины дешевле, чем купил?

Вопрос: За 2017 год продал два неисправных автомобиля. Цена продажи была намного ниже покупной. Оба авто находились в моей собственности. Нужно ли подавать декларацию в налоговую?

Вопрос: Скажите, нужно ли подавать декларацию, если была продана вторая машина за год, но доход не получен?

Ответ МНС: Да, налоговая декларация (расчет) по подоходному налогу предоставляется в срок не позднее 1 марта 2018 года (пункт 1−1 статьи 180 Налогового кодекса).

По законодательству, от подоходного налога освобождаются доходы (кроме доходов, полученных плательщиками от возмездного отчуждения имущества в связи с осуществлением ими предпринимательской деятельности), полученные физическими лицами — налоговыми резидентами Республики Беларусь от возмездного отчуждения в течение календарного года одного легкового автомобиля (автомобиля, технически допустимая общая масса которого не превышает 3500 килограммов и число сидячих мест которого, помимо сиденья водителя, не превышает восьми) или другого механического транспортного средства. В связи с чем доходы от продажи в течение календарного года второго легкового автомобиля подлежат налогообложению (подпункт 1.33 пункта 1 статьи 163 Налогового кодекса).

При этом при расчете подоходного налога учитываются фактически произведенные физическим лицом и документально подтвержденные расходы, связанные с приобретением второго проданного автомобиля.

Таким образом, если второй автомобиль продан дешевле, чем приобретен, что будет подтверждено документально, то налог к доплате будет отсутствовать. Вместе с тем, несмотря на отсутствие налога к доплате, налоговая декларация (расчет) по подоходному налогу в данной ситуации подлежит обязательному представлению.

Деньги от детей-эмигрантов и заграничная зарплата: кому нужно отчитаться о доходах из-за рубежа

Одну машину подарил жене, вторую — продаю. Будет ли налог?

Павел Мурашко

Вопрос: Купили и пригнали битый авто из Германии, стоимость 6000 евро. Отремонтировали его в Беларуси, потратив 5000 долларов.

Я как муж подарил авто жене (договор дарения) в январе 2018-го, стоимость авто указана 30 000 белорусских рублей.

Требуется ли ей представлять декларацию в налоговую и платить какие-то налоги? Я планирую продать в этом году свой авто за 3000 долларов США. Требуется ли мне подавать декларацию и платить какие-то налоги?

Ответ МНС: Представление вашей супругой налоговой декларации (расчета) по подоходному налогу и уплаты налога не требуется.

Подарки от близких родственников (к которым для целей налогообложения относятся, в частности, супруги), полученные как в денежной, так и в натуральной форме (в виде подаренного автомобиля), не облагаются подоходным налогом независимо от их размера (подпункт 2.1 пункта 2 статьи 153 Налогового кодекса).

Как уже было сказано выше, от налога освобождается продажа физическими лицами в течение календарного года одного легкового автомобиля (автомобиля, технически допустимая общая масса которого не превышает 3500 килограммов и число сидячих мест которого, помимо сиденья водителя, не превышает восьми) или другого механического транспортного средства (подпункт 1.33 пункта 1 статьи 163 Налогового кодекса). Таким образом, если в течение 2018 года вами будет получен доход только от продажи одного легкового автомобиля, то представление налоговой декларации (расчета) по подоходному налогу и уплаты налога не требуется.

А если продал машину и долю во второй машине?

Вопрос: Необходимо ли уплачивать налог со второго проданного автомобиля в течение 2017 года в следующем случае: физическое лицо (работает на предприятии) в 2017 году продало первый автомобиль, затем в этом же году по наследству получает ½ долю второго автомобиля, который также этим же физическим лицом (т. к.

вторая доля автомобиля была записана по наследству на несовершеннолетнего и технический паспорт не мог на него быть оформлен) был продан в этом же году. Таким образом, физическое лицо фактически продало 1,5 автомобиля в течение календарного года.

Если налог необходимо уплатить, тогда с какой суммы сделки (100% или 50%) и есть ли налоговые льготы для физического лица при уплате данного налога, у которого на иждивении двое несовершеннолетних лиц?

Ответ МНС:

По законодательству от подоходного налога (подпункт 1.33 пункта 1 статьи 163 Налогового кодекса) освобождаются доходы, полученные физическими лицами от продажи одного транспортного средства, а также от имущества, полученного по наследству, независимо от вышеуказанного порядка.

https://www.youtube.com/watch?v=bF9QKGTA3XY

Таким образом, если в течение 2017 года вами был получен доход от продажи одного легкового автомобиля и полученной по наследству доли в праве собственности на второй легковой автомобиль, представление налоговой декларации (расчета) по подоходному налогу и уплаты налога не требуется.

Источник: https://finance.tut.by/news582660.html

Как продать машину и не платить налог?

Когда продаешь машину надо ли платить налог

Скоро март, а значит, на телеэкранах опять появятся ролики, напоминающие о необходимости уплаты налогов. Однако есть совершенно легальная возможность сократить сумму налога или не платить вовсе. Такая возможность у нас есть и при продаже автомобиля.

Если вы продали автомобиль, значит получили прибыль, доход. А за доходы у нас нужно платить — подоходный налог в 13%. А значит вы должны подать в налоговую по месту жительства декларацию по налогу на доходы физических лиц — 3-НДФЛ, где о продаже авто и будет написано. Но уплату налога за продажу авто можно уменьшить, а в некоторых случаях и вовсе избежать ее — с помощью налогового вычета.

Если вы владели автомобилем менее 3-х лет, то вычет составляет 250 000 рублей, но налог платить все-таки нужно: от выручки от продажи машины отнимается эта сумма и с разницы уплачивается налог.
Пример: Вы владели машиной менее 3-х лет и продали ее за 270 тыс. руб. Подав заявление на налоговый вычет, вы останетесь должны государству 13% от 20 тыс. руб., т. е. 2600 руб.

Если вы владели автомобилем более 3-х лет (и можете подтвердить это документально: сохранился договор купли-продажи, накладная на авто), вычет предоставляется в полном размере полученной суммы, то есть налог вообще не уплачивается.
Если вы владели автомобилем менее 3-х лет и продали его менее чем за 250 тыс. руб.

, то налог платить не придется. Нужно только заявить о праве на налоговый вычет.
Если вы продаете автомобиль дешевле, чем его купили, платить налог не нужно. Ведь тогда никакого дохода у вас нет. Но подтвердить это нужно документально. Т .е.

представить копии документов о передаче денежных средств в уплату за автомобиль, который вы когда-то купили, а теперь продаете.

Таковыми документами могут, к примеру, являться кассовые чеки, корешки приходных кассовых ордеров, документы, подтверждающие внесение наличных в банк на счет продавца или безналичный перевод на указанный счет, расписки в получении денежных средств в уплату за автомобиль.

При этом договор купли-продажи в качестве такого документа рассматриваться не может, если в нем прямо не указан факт передачи денежных средств. Эта позиция в настоящее время входит в практику работы налоговых органов.
Пример: Вы купили машину за 250 тыс. руб., владели ей менее 3-х лет и затем продали за 225 тыс. руб. Расход больше дохода, и значит налог вы платить не должны.

!!! С 1 января 2010 года согласно пункту 17.1 статьи 217 Налогового кодекса РФ (в редакции Федерального закона от 27.12.2009 № 368-ФЗ) операция по продаже легкового автомобиля, находящегося в собственности более трех лет, выведена из-под имущественного налогового вычета.

Следовательно, она освобождена от НДФЛ просто по факту совершения сделки и не требует предоставления в налоговый орган особого заявления. Новая норма касается только легковых автомобилей.

Следовательно, если Вы продали грузовой автомобиль или мотоцикл, который был зарегистрирован на ваше имя более трех лет, вы обязаны, как и ранее, подать налоговую декларацию и запросить налоговый вычет.

Если же вы владели автомобилем менее 3-х лет и продаете его дороже, чем купили, то подоходный налог платить придется. Вы можете воспользоваться вычетом в 250 тыс. руб., о котором мы говорили выше.

А можете вместо применения вычета уменьшить сумму дохода, облагаемого налогом, на сумму произведенных расходов (подтверждённых документально), связанных с получением этого дохода. Т. е.

если у вас сохранились документы о сумме, за которую приобретался автомобиль, её можно вычесть из суммы, полученной от последующей его продажи и уже с этой разницы уплатить налог по установленной ставке.
Пример: Вы купили автомобиль за 250 тыс. руб.

, владели им менее 3-х лет и затем продали за 260 тыс. руб. Вы можете подтвердить это документально (как, мы говорили выше). Тогда вы можете заплатить налог только с 10 тыс. руб., т. е. 1300 руб.

Что надо знать и какие документы иметь при заполнении и отчетности по НДФЛ:
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН); номер своей налоговой инспекции: необходим код, состоящий из 4-х цифр.

Данные цифры должны совпадать с первыми цифрами вашего ИНН; код района, где вы проживаете — ОКАТО (его можно узнать в налоговой по месту жительства); справку 2-НДФЛ.

Если в течение года вы поменяли работу, то справка необходима будет и с предыдущего места работы; паспорт гражданина РФ; платежные документы, договор купли-продажи и желательно расписка в получении денег от продавца за купленный ранее вами автомобиль;

заявление на предоставление налогового вычета.

Что грозит за неподачу декларации и неуплату налога:
Штраф в размере 5 % от подлежащей уплате суммы за каждый полный или неполный месяц, прошедший со дня, установленного для её представления, но не более 30 % от суммы неуплаченного налога и не менее 100 рублей. Если же срок представления декларации нарушен более чем на 180 дней — ответственность более строгая: 30 % от неуплаченной суммы налога, и 10 % от этой суммы за каждый полный или неполный месяц, начиная со 181-го дня просрочки представления декларации.
 

Источник: http://gazetashans.ru/articles/334

Нужно ли платить налог после продажи автомобиля дешевле, чем купил

Когда продаешь машину надо ли платить налог

Наверное, каждый из нас хотя бы один раз в жизни сталкивался с куплей-продажей автомобиля. И если немало людей приобретали новый автомобиль, то вот продавать в основном приходится подержанное авто. Естественно, в связи с продажей автотранспорта у многих владельцев часто возникают вопросы по поводу налогов.

Сегодня мы рассмотрим с вами самый распространенный пример, когда автовладелец продает б/у машину дешевле, чем купил, а также ряд других самых распространенных случаев.

Давайте выясним, нужно ли в этих случаях уплачивать злополучный 13-процентный налог государству или все-таки у автолюбителей есть возможность не платить налоги.

Сколько нужно владеть автомобилем, чтобы при его продаже не платить налог?

В последние годы появились слухи среди автолюбителей, что для того чтобы теперь после продажи не платить налог, необходимо быть собственником транспортного средства более 5 лет.

На самом деле это не так. В России по-прежнему действует норма Налогового кодекса, в которой прописано, что не подлежит налогу доход от проданного имущества, находящегося в собственности граждан более 3 лет. Что касаемо пятилетнего срока, то это относится к недвижимому имуществу.

Напомним, что с 1 января 2016 года вступили в силу поправки в налоговое законодательство, которые расширили срок владения недвижимостью, после продажи которой доход не подлежит налогообложению.

Так, теперь согласно действующему законодательству, для того чтобы продать квартиру, дом или землю без налога, необходимо быть собственником недвижимости не менее 5 лет. Вот оттуда и пошли слухи, что подобная норма применима и к автомобилям. Это не так. 

Для начала напомним, что, согласно действующему Налоговому кодексу РФ (часть 17.1 статьи 217 НК РФ), не подлежит налогообложению доход от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более. Под иное имущество как раз и попадают, согласно законодательству, транспортные средства.

Соответственно, если вы владели автомашиной 3 года или больше, то независимо от того, за какую сумму был продан автомобиль, вы не должны подавать даже нулевую декларацию в налоговую инспекцию по месту жительства и, естественно, не обязаны уплачивать подоходный налог в размере 13 процентов. Причем стоит отметить, что срок владения автомобилем исчисляется не с начала года (календарный год), а именно с того момента, когда вы стали владельцем авто (дата подписания договора купли-продажи, которая попадает в базу данных ГИБДД при перерегистрации авто на ваше имя).

Так что, например, если вы купили автомобиль 1 сентября 2015 года, то уже 1 сентября 2018 года можете спокойно продать свой автомобиль без последующей уплаты 13-процентного подоходного налога, взимаемого с доходов физических лиц. 

Как уменьшить размер налога при продаже автомобиля, находящегося в собственности менее 3 лет?

Теперь давайте рассмотрим более распространенный вариант, когда автовладельцы продают автомобиль, который был в их собственности меньше 3 лет.

В этом случае, согласно действующему Налоговому кодексу РФ, доход от продажи машины подлежит налогообложению. Если вы продали автомобиль, который купили менее трех лет назад, вам не только придется подать налоговую декларацию 3НДФЛ в свою районную налоговую инспекцию (ИФНС по месту постоянной регистрации), но и при неприменении налогового вычета (об этом ниже) уплатить 13-процентный налог.

Как рассчитывается налог после продажи автомобиля? Формула расчета подоходного налога на доходы физических лиц проста. Вот как она выглядит:

Размер налога = Ставка налога х  Налоговая база

В нашем случае налоговая база – это продажная сумма автомобиля (указано в договоре купли-продажи), а налоговая ставка составляет 13 процентов.

Соответственно, если вы продали автомобиль, который находился в собственности менее 3 лет, за 500 000 рублей, то налоговая база равна 500 тыс. рублей. В итоге для того чтобы рассчитать размер налога с этой суммы, необходимо 500 000 х на 0,13. Получим 65 000 рублей.

Но, к счастью, в российском Налоговом кодексе есть статья 220 НК РФ, которая регулирует действие имущественных налоговых вычетов, позволяющих уменьшить налогооблагаемую базу. То есть у вас есть возможность уменьшить сумму дохода, которая подлежит налогообложению. 

Например, согласно части 2 статьи 220 НК РФ вы можете воспользоваться вычетом после продажи автомобиля в размере 250 тыс. рублей. Это максимальный налоговый вычет в год. То есть если вы продали несколько автомобилей, то сумма в размере 250 000 рублей будет общей для всего общего дохода с продажи автомобилей. 

Для примера: если вы были владельцем Тойота Короллы менее 3 лет и продали ее за 850 000 рублей, то, воспользовавшись вычетом в размере 250 000 рублей, вы сможете уменьшить налогооблагаемую базу: 850 000 — 250 000 = 600 000 рублей.

В итоге уплачивать налог вы будете с суммы 650 000 рублей: 84 500 руб.

Нужно ли платить налог, если автомобиль был куплен за 100 000 рублей, а продан менее чем через 3 года за 200 000 рублей?

Нет. Согласно части 2 статьи 220 НК РФ, продавцу имущества (в нашем примере автомобиль) предоставляется имущественный вычет в размере 250 000 рублей в год. Соответственно, если вы продали автомобиль менее чем за 250 000 рублей, вы не должны уплачивать 13-процентный налог, несмотря на то что были собственником транспортного средства менее 3 лет. 

Как платить налог с нескольких проданных автомобилей в течение года?

Давайте предположим, что в течение одного года вы продали 2 автомобиля. Например, Тойоту Короллу за 850 000 рублей и ВАЗ-2109 за 100 000 рублей.

Допустим, что собственником этих машин вы были менее 3 лет.

Соответственно, согласно налоговому законодательству за продажу автомобилей вы должны уплатить 13-процентный подоходный налог, взимаемый с физических лиц, владеющих имуществом менее 3 лет.

Однако, согласно части 2 статьи 220 НК РФ, вы можете также воспользоваться налоговым вычетом, чтобы уменьшить доход, который подлежит налогообложению. В итоге сумму, которую вы выручили при продаже двух автомобилей (950 000 руб.), можно уменьшить на 250 000 рублей. В результате придется заплатить: 

(950 000 — 250 000) * 0,13 = 91 000 рублей.

Но 250 000 рублей не единственный налоговый вычет, которым могут воспользоваться те автовладельцы, которые продали автомобили, находящиеся в собственности менее трех лет.

Дело в том, что пунктом 2 части 2 статьи 220 НК РФ налогоплательщик при расчете налога имеет право уменьшить налогооблагаемую базу (то есть сумму, за которую был продан автомобиль) на сумму фактически произведенных им документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.

Естественно, что в этом случае налоговым вычетом в 250 000 рублей воспользоваться будет нельзя. То есть если вы владеете машиной менее трех лет, то после ее продажи вы можете уменьшить налогооблагаемую базу на сумму, которую потратили на ее приобретение. Соответственно, если вы продаете автомобиль дешевле, чем приобрели, то не обязаны уплачивать подоходный налог. 

Но не все так просто в нашем королевстве. Не спешите радоваться и бежать быстрее в налоговую инспекцию после продажи автомобиля, доказывая ваши расходы на приобретение автомобиля с помощью одного договора купли-продажи.

Знаете ли вы, что одного договора купли-продажи может быть мало? Ведь его можно сегодня напечатать на любом принтере, благо государство давно разрешило продавать автомобиль по договорам, составленным в обычной письменной форме.

Дело в том, что ваши фактические расходы на приобретение автомобиля налоговая инспекция будет детально проверять, чтобы точно убедиться в достоверности предоставленной вами информации.

Так что вместе с договором купли-продажи вам придется предоставить и другие документы, которые подтверждают фактическую оплату автомобиля при его покупке. Например, вы должны предоставить в ИФНС следующие документы (при наличии):

  • — Квитанцию об оплате
  • — Чек об оплате
  • — Платежное поручение с отметкой банка, что вы вносили деньги в операционную кассу
  • — Акт передачи денежных средств
  • — Расписку
  • — Любые документы, косвенно подтверждающие приобретение автомобиля

К сожалению, так уж сложилось, что налоговая инспекция спит и видит, как бы докопаться до документов, подтверждающих ваши траты при покупке автомобиля. В итоге автолюбителям, которые решили занизить налоговую базу с помощью подтверждения фактических расходов на приобретение транспортного средства, просто отказывают в этом виде вычета.

И им ничего больше не остается, как воспользоваться обычным вычетом в размере 250 000 рублей. Есть, конечно, еще более муторный и долгий вариант. Например, обратиться в суд. Но это уже другая история. 

Так что, чтобы в будущем не доказывать налоговому органу, за сколько вы купили свой автомобиль, никогда не выкидывайте никакие документы, связанные с приобретением транспортного средства. Даже в том случае, если у вашего некогда нового авто закончилась заводская гарантия. Иначе вам будет очень тяжело доказать налоговой инспекции фактически понесенные ранее затраты на приобретение машины. 

Какими документами можно подтвердить покупку автомобиля у физического лица?

Многие автовладельцы часто не знают, чем же подтвердить фактически понесенные расходы при приобретении автомобиля у физического лица.

Если при покупке автомобиля в автосалоне вопросов обычно не возникает, поскольку дилер выдает все необходимые квитанции, платежные поручения и акты передачи имущества, которые обычно вполне устраивают налоговый орган при решении вопроса о применении имущественного вычета, то вот по поводу расходов при приобретении машины у физических лиц, таких вопросов, как правило, очень много. Ведь физические лица не должны при взаиморасчетах выдавать друг другу каких-либо квитанций о заключении сделки купли-продажи автомобиля. В итоге налоговая инспекция часто отказывает автовладельцам в вычете.

Все дело в том, что вы должны доказать, что продавец принял от вас деньги при приобретении машины. Например, на это можно прямо указать в договоре купли-продажи. Для этого достаточно написать: «Все взаиморасчеты по договору произведены в полном размере».

Но лучше, конечно, будет при приобретении машины сторонам обменяться расписками о произведенных денежных взаиморасчетах. Также можно составить акт передачи денежных средств и транспортного средства.

В итоге чем больше вы предоставите в налоговый орган бумажек, тем лучше. Так у вас будет больше шансов, что вам не откажут в вычете согласно законодательству.

Иначе вы сможете воспользоваться только стандартным вычетом в размере 250 тыс. рублей.

Как подтвердить траты на автомобиль, купленный у индивидуального предпринимателя?

В последние годы все больше сделок купли-продажи заключается между физическими лицами и индивидуальными предпринимателями. В том числе сделок, связанных с куплей-продажей автомобилей.

В итоге многие автолюбители не знают, какие документы предоставлять в налоговый орган после продажи автомобилей, купленных у ИП, для того чтобы получить налоговый вычет от суммы, ранее потраченной на приобретение машины.

Нужно сначала понимать, у кого вы реально приобрели автомобиль. Например, если машина была изначально зарегистрирована на индивидуального предпринимателя и в договоре купли-продажи вместо данных физ.

лица указаны реквизиты индивидуального предпринимателя, то взаиморасчеты согласно законодательству между ИП и физическим лицом должны подтверждаться кассовым чеком либо платежным поручением о банковском переводе.

Естественно, в этом случае, если вы предоставите в налоговый орган один договор купли-продажи, в вычете вам, скорее всего, будет отказано.

Если же в договоре купли-продажи не фигурирует физическое лицо в качестве индивидуального предпринимателя, а также машина была ранее зарегистрирована на физическое лицо (а не на ИП), то для вычета в налоговый орган достаточно предоставить договор купли-продажи. Но, увы, если в нем не будет фразы «все взаиморасчеты произведены» или т. п., то налоговый орган в результате проверки предоставленного вами договора купли-продажи вправе отказать в налоговом вычете.

Вот почему независимо от того, у кого вы приобретаете автомобиль, так важно иметь на руках не только договор купли-продажи, но и другие документы, подтверждающие фактические расходы на покупку автомобиля.

Обязательно ли предоставлять декларацию 3НДФЛ при продаже автомобиля, который находился в собственности менее трех лет?

Да, независимо от суммы налога (даже если налог после продажи авто составляет 0 руб.

) при продаже машины, которая находилась в собственности менее трех лет, вы обязаны по окончании налогового периода предоставить в налоговый орган по месту своего жительства налоговую декларацию 3НДФЛ, указав в ней все данные о продаже транспортного средства. В противном случае вам может грозить штраф в размере 1000 рублей!!!

Источник: http://www.1gai.ru/baza-znaniy/vajno-znat/520863-nuzhno-li-platit-nalog-posle-prodazhi-avtomobilya-deshevle-chem-kupil.html

Налог с продажи авто: почему не надо соглашаться на 10 тыс. руб. в договоре

Когда продаешь машину надо ли платить налог

27.11.2015 | 380671 просмотр

Drom.ru напоминает основные правила начисления налога с продажи транспортных средств.

Недавно один мой друг попросил меня поприсутствовать при покупке нового автомобиля. Нового в смысле для друга, ибо сам приобретаемый им автомобиль был из категории б/у (бывший в употреблении, или «без упаковки» — кому как удобнее понимать).

Уже под конец оформления сделка едва не сорвалась: друг хотел в договоре указать полную стоимость покупки, в то время как продавец настаивал на символичной сумме в 10 000 рублей. Его аргумент был прост: чтобы избежать лишних налогов с продажи.

Платить налоги не любят не только в России: наиболее показательный пример — Жерар Депардье, который сменил французское гражданство на российское только из-за слишком больших, по его мнению, налогов на своей родине.

Но даже относительно невысокие налоги в России далеко не всегда можно и нужно платить! Типичный пример — налог с продажи транспортных средств, относящийся к налогу на доходы физических лиц (НДФЛ).

Необходимость его оплаты возникает только в том случае, если вы владели автомобилем менее трех лет и продали его дороже, чем купили. Все! В остальных случаях никакого налога платить не нужно!

Если вы владели транспортным средством (автомобилем, мотоциклом и т.п.) три года и более, доходы от его продажи не облагаются НДФЛ и декларировать их не нужно.

Сложности возникают только если срок владения ТС не превышает трех лет: в этом случае гражданин обязан предоставить в налоговую инспекцию декларацию о доходах по самому факту продажи своего движимого имущества и получения таким образом дохода. В любом случае. При этом расчет и, если потребуется, уплата налога производится налогоплательщиком самостоятельно. Однако нюанс в том, что в большинстве случаев необходимости в уплате налогов не возникает! Почему? Давайте разбираться.

Расчет налога можно произвести двумя способами. Первый — с использованием имущественного вычета, который сегодня составляет до 250 000 рублей. С этой суммы налог не высчитывается даже если ТС находилось в собственности гражданина менее трех лет. А вот все, что свыше максимального размера имущественного вычета, подлежит налогообложению по ставке 13%.

Пример: после продажи автомобиля за 400 тыс. руб. налогооблагаемая сумма составит 150 тыс. руб. (400 000 – 250 000 = 150 000). Налог — 19 500 руб. (13% от 150 000 рублей). Если сумма от продажи окажется менее 250 тыс. рублей, налог уплачивать не нужно.

С 1 января 2010 года в Налоговый Кодекс РФ внесены изменения, касающиеся предоставления налоговых деклараций и получения налогового вычета. Согласно этим поправкам, с 2011 года при продаже автомобиля, находящегося до снятия с регистрационного учета в ГИБДД в собственности физического лица более трех лет, подавать налоговую декларацию не нужно.

Налогоплательщик вправе применить и другой метод расчета налога — уменьшить полученные от продажи имущества доходы на расходы, связанные с получением этих доходов. Иными словами, вычесть из стоимости продажи затраты на приобретение автомобиля, понесенные ранее.

Само собой, на руках должны быть все документы (в том числе платежные), подтверждающие расходы на приобретение автомобиля.

Учитывая, что в большинстве случаев стоимость автомобиля после некоторой эксплуатации уменьшается, то и фактический доход становится отрицательным.

Пример: после продажи автомобиля за 400 тыс. руб., приобретенного ранее за 550 тыс. руб., фактический доход составит –150 тысяч (400 000 – 550 000 = –150 000). Налог таким образом не начисляется и не уплачивается.

В любом случае продажи автомобиля, находящегося в собственности менее трех лет, необходимо подать декларацию о доходах за истекший год по форме 3-НДФЛ.

Для начисления имущественного вычета также нужно написать соответствующее заявление и приложить копии подтверждающих затраты документов.

Налоговую декларацию и заявление требуется подать в срок не позднее 30 апреля, а оплатить налог — не позднее 15 июля года, следующего за отчетным налоговым периодом.

Таким образом, занижать стоимость автомобиля в договоре купли-продажи (ДКП) обычному продавцу-автовладельцу никакого смысла нет: даже если машина была в собственности менее трех лет и продается за сумму более 250 тыс. руб.

, всегда можно предоставить документ, подтверждающий приобретение транспортного средства за более высокую стоимость и таким образом избежать уплаты налога.

Резон в занижении реальной стоимости автомобиля в ДКП есть только у перекупщика, который продает машины дороже стоимости их приобретения и в чьи планы уплата 13% от разницы в стоимости покупки и продажи не входит.

Невыгодно занижение стоимости сделки в ДКП и для покупателя. Во-первых, в случае последующей продажи автомобиля уже он не сможет предоставить доказательства реальных затрат на приобретение, и будет вынужден сам искать пути снижения налогооблагаемой базы (иными словами — просить следующего покупателя согласиться на внесение в ДКП меньшей стоимости сделки).

А во-вторых, есть опасность того, что в случае признания сделки недействительной (незаконной, ничтожной) или ее расторжении, по закону с продавца можно будет взыскать не реально уплаченную за автомобиль сумму, а только ту, что указана в ДКП. То есть в минусе и здесь окажется не продавец, а добросовестный покупатель.

Источник: https://www.drom.ru/info/misc/37066.html

Когда продаешь машину надо ли платить налог

Когда продаешь машину надо ли платить налог

Большинству известно, что после того, как квартира продана, требуется заплатить налог.

Большинству известно, что после того, как квартира продана, требуется заплатить налог.

Однако не все знают, кто именно обязан его заплатить, в какие сроки, как определить размер платежа и многие другие немаловажные нюансы.

Кроме того, с начала 2016 года в силу вступили новые поправки к закону, в соответствии с которым он рассчитывается и выплачивается.

В то же время для квартир, которые удалось продать и приобрести до 31 декабря 2015 года действуют старые правила. Данный налог платит бывший собственник квартиры, получивший доход при ее продаже.

  • В то же время для квартир, которые удалось продать и приобрести до 31 декабря 2015 года действуют старые правила. Данный налог платит бывший собственник квартиры, получивший доход при ее продаже.
  • При этом нужно учесть, что есть разница между собственниками, являющимися резидентами Российской Федерации и не являющимися ими: Но только в тех случаях, когда собственник, получивший квартиру одним из указанных способов, продержал ее в собственности не менее 3 лет.
  • Кроме того, по новым правилам, введенным с 2016 года, собственники жилья, которое было получено не перечисленными выше способами, владевшие им более 5 лет, освобождаются от уплаты налога.
  • Еще одно изменение — теперь в расчет при уплате сбора принимается кадастровая стоимость жилья.
  • Сам же налог теперь взыскивается с дохода, сумма которого не должна быть меньше 70% от кадастровой стоимости.

Подробную информацию о данном виде налогового платежа вы можете узнать из следующего видео: Размер взноса един для всех и составляет 13% от полученного дохода.

В данном случае нет никаких льгот для пенсионеров или других категорий граждан.

Чтобы определить размер платежа, который нужно заплатить, необходимо выяснить сумму дохода.

Для этого можно учитывать договорную стоимость квартиры (только в тех случаях, когда она выше, чем кадастровая, умноженная на 0,7) или кадастровую стоимость, умноженную на 0,7 (если она выше договорной).

  • При подсчете налога, таким образом, берется максимальная величина.
  • От данной суммы высчитываются 13% — это и есть размер взноса.
  • Существуют способы уменьшить сумму, уплаченную в качестве налога.
  • Один из таких способов – это использование права на налоговый вычет.

Этим правом можно воспользоваться, если квартира пробыла в собственности более 3 лет (при вышеуказанных условиях) или 5 лет (в общем случае).

Под вычетом понимают некоторую сумму, на которую можно уменьшить доход от продажи при расчете налога. То есть, 13% налога будет рассчитываться от суммы, за которую продана квартира, за вычетом одного миллиона.

Нужно ли платить налог с. —

Например: если квартира была в собственности 5 лет и была затем продана за 3 миллиона рублей, то с учетом вычета облагаемый налогом доход составит: Если же квартира продана менее, чем за 1 миллион рублей, и эта сумма превышает ее кадастровую стоимость, то платить сбор не нужно, поскольку доход равен (или меньше) сумме вычета. Для этого необходимо учесть расходы, которые были понесены во время покупки квартиры, которая затем была продана.

В качестве таких затрат могут быть учтены: Нельзя забывать о том, что все вышеперечисленные расходы должны быть подтверждены соответствующими договорами, актами и чеками.

Ответы@Mail. Ru нужно ли платить налог с продажи машины

В некоторых случаях удается включить в такие расходы и стоимость ремонта, который был произведен для продажи квартиры.

Однако и в этом случае необходимо предоставить все документы, подтверждающие стоимость и время проведения ремонтных работ.

Налог на доход при. —

Если в соответствии с бумагами, подтверждающими понесенные расходы перед продажей квартиры, расходы превысили доход, то налог платить не требуется.

НК РФ четко оговаривает сроки, в течение которых налог должен быть уплачен.

В данном случае он должен быть выплачен сразу по завершении налогового периода, в течение которого была совершена сделка. Таким образом, платеж должен быть выплачен в году, который следует за годом, в котором была проведена сделка.

Нужно ли платить налог с продажи машины?

При этом оговаривается и дата, до которой необходимо подать декларацию и осуществить все выплаты – это 30 апреля и 15 июля соответственно.

  • Но главным документом, безусловно, является декларация 3-НДФЛ.
  • Чтобы она была заполнена правильно, необходимо делать это на основе имеющихся бумаг. Делать это можно от руки, предварительно распечатав форму на принтере, либо на компьютере.
  • Кроме того, для тех, кто боится что-то сделать неправильно или не хочет тратить время на заполнение бумаг, существует множество компаний и агентств, специалисты которых заполняют декларации самостоятельно.
  • При необходимости они также предоставляют такую услугу, как подача документов в налоговые органы.

Это очень удобная услуга, которая позволяет сэкономить массу времени и нервов.

Если нет возможности это осуществить (например, официальная регистрация оформлена по одному адресу, а человек фактически проживает по другому), то можно обратиться в упомянутые выше компании и агентства, которые подадут бумаги вместо лица, продавшего квартиру.

Однако в тех случаях, когда декларацию подает не продавец квартиры лично, а другое лицо, необходимо наличие доверенности, которая позволяет это сделать.

При подаче нужно помнить о том, что потребуется два экземпляра – один останется в налоговой, на другом проставят отметку о принятии и вернут обратившемуся.

Перечислять налог можно, используя платежные терминалы либо напрямую на счет ИФНС через банк.

Нужно ли платить налог с продажи автомобиля имея его менее 3 лет

Чтобы сумма благополучно дошла до адресата, необходимо уточнить реквизиты для уплаты.

Чтобы избежать штрафов и других лишних и неоправданных расходов, а также стресса, необходимо оплачивать сбор вовремя.

  • Сделать это несложно – заполнить соответствующие документы и подать их, а затем перевести деньги.
  • Главное – правильно подсчитать сумму, заполнить декларацию 3-НДФЛ и вовремя обратиться в налоговые органы.
  • Здравствуйте Анна, независимо от того что вы приобретаете другое жилье вам в любом случае придется оплатить подоходный налог в 13% от стоимости квартиры, если она находилась в вашей собственности менее 36 месяцев.
  • Однако у вас остается право на получение налогового вычета от стоимости квартиры до 2-х миллионов рублей (ст. Добрый день Светлана, получить имущественный налоговый вычет вы можете только из той суммы которая была затрачена вами на приобретение жилого помещения.

То есть вы должны подать декларацию на сумму, которая составляет стоимость квартиры по договору купли-продажи минус размер материнского капитала.

Налог с продажи автомобиля – как его рассчитать и нужно ли

Каждому автовладельцу рано или поздно приходится столкнуться с необходимостью продажи собственного автомобиля.

Как платить налог с продажи личного автомобиля?

Причины продажи могут быть совершенно разными, однако сегодня речь пойдет не о них.

Налог с продажи автомобиля в 2019 году. В каком случае не

Думаю, для Вас не секрет, что в настоящее время все сделки по продаже имущества облагаются подоходным налогом.

Это относится и к сделкам, направленным на продажу автомобиля.

Налог с продажи квартиры в 2019 году платится ли он, как

Ознакомимся с примером.

Размер налога на продажу автомобиля зависит от нескольких факторов, которые и будут рассмотрены в этой статье.

Кроме того, речь пойдет о ситуациях, в которых подоходный налог с продажи автомобиля можно не платить на вполне законных основаниях.

  • В процессе изучения этой статьи Вы научитесь определять размер налога при продаже любого автомобиля и сможете без проблем вычислить размер отчислений государству для автомобилей Енисей.
  • Размер налога на доходы физических лиц в настоящее время составляет 13 процентов.
  • Применительно к автомобилям марки Енисей размер подоходного налога: Однако в данном случае следует обратить внимание, что для того, чтобы освободиться от уплаты налога с продажи автомобиля, требуется подать в налоговую инспекцию декларацию с приложенными договорами купли-продажи (или их копиями).
  • Подробнее про сроки подачи декларации речь пойдет чуть позже. Один из них составлен при покупке автомобиля (в январе), а другой при его продаже (в сентябре).

Если договор купли-продажи автомобиля не сохранился, то следует обратиться к другим способам уменьшения налога.

Как оформить?

Рассмотрим автомобиль Таким образом, длительное владение машиной может полностью освободить продавца от уплаты налога.

Если между покупкой и продажей машины прошло 3 года или более, то продавец не должен платить налог и подавать декларацию.

Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:1) имущественный налоговый вычет предоставляется:…

в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде Итак, что означает налоговый вычет в размере 250 000 рублей? Автомобилем владел менее 3-х лет договоров купли продажи составленых при покупке и при продаже не сохранилось.

Но в декабре того же года приобрел квартиру в ипотеку по договору купли продажи. если да то можно ли вернуть потом деньги используя налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку? В данном случае нужно оформить одну декларацию в которой, во-первых, отчитаться за автомобиль, и, во-вторых, воспользоваться вычетом на покупку квартиры.

Владелец автомобиля может рассчитывать на получение налогового вычета в том случае, если он не смог полностью избежать уплаты налогов по одному из вышеприведенных способов. В данном случае из стоимости автомобиля при продаже будут вычтены 250 000 рублей, а с оставшейся суммы нужно будет заплатить налог с продажи автомобиля. Не исключено, что в этом случае Вам ничего платить не придется.

Документы

Обратите внимание, нельзя воспользоваться одновременно (для одного и того же автомобиля) вычетом в размере 250 000 и уменьшить доходы на стоимость расходов.

Итак, еще раз приведу перечень ситуаций, в которых налог с продажи автомобиля можно не уплачивать: Во всех остальных случаях при продаже автомобиля придется заплатить налог. На данный момент имеется на руках только один договор купли-продажи.

Если нет возможности вновь связаться с бывшим владельцем автомобиля.

  • Кстати, начиная с 2011 года продажу автомобиля можно выполнить по упрощенной схеме, не снимая автомобиль с учета.
  • В следующей таблице приведены оптимальные варианты для самых распространенных ситуаций: Не в каждой ситуации налог удастся уменьшить до 0, однако пользуясь приведенной таблицей Вы сможете добиться минимальной суммы платежа. Здравствуйте,подскажите пожалуйста,в 2013 году моим молодым человеком были приобретены в салоне 2 автомобиля ,в 2016 мы поженились,а в 2017 оба автомобиля перешли ко мне по брачному договору.
  • Обратите внимание, что даже если по Вашим расчетам Вы ничего не должны налоговой после продажи автомобиля, декларацию все равно придется подать. сдаю его по трейд-ин, но стоимостью ниже покупки (1,2 млн. В 2018 я их продала ,как быть с налогом,неужели придётся платить?
  • Единственное условие, при котором не нужно подавать декларацию в 2019 году, состоит в том, что Вы владеете автомобилем более 3-х лет.

Налоговая декларация за текущий год (2019) подается в начале следующего года (2020).

Большинству известно, что после того, как квартира продана, требуется заплатить налог.

Образец приказа

Последний срок, когда в налоговой примут Вашу декларацию без штрафных санкций — 30 апреля. Какие налоги мне придётся оплатить и как можно уменьшить сумму налога?

  • Рекомендую подавать декларацию в конце февраля или начале марта, т.к.
  • К концу марта в налоговой начинается сезон очередей.
  • Налоговая декларация при продаже автомобиля заполняется при помощи специальной программы, которую можно скачать на сайте налоговой инспекции. Сейчас решил себе купить новый автомобиль и сдать старый по Trade-in в счёт оплаты новой, получив при этом скидку дилера.
  • Подчеркну, что программа для 2019 года появится лишь в начале 2020 года. Пару лет назад жил в городе N, там приятель попросил оформить на меня авто, которым он владел материально, но не юридически. Так как владелец по документам не я, то все операции по сдаче старого и покупке нового должна производить хозяйка старого авто (иначе не будет скидки Trade-in). Какую сумму лучше указать, чтобы не вызывать подозрений и не попасть на налог. Вы можете оформить договор купли-продажи автомобиля не регистрируя машину на хозяйку. Однако в начале следующего года подруге придется оформить налоговую декларацию и подать ее в налоговую, т.к. Также будьте внимательны с выбором суммы продажи машины. Если у Вас есть договор о покупке автомобиля, то при продаже автомобиля за любую сумму, не превышающую 900 000, налога не будет.

На видео о Когда продаешь машину надо ли платить налог

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: http://colodez.spb.ru/kogda-prodaesh-mashinu-nado-li-platit-nalog

Адвокат Аврелин
Добавить комментарий