Какие налоги платят пенсионеры в России

Виды налоговых льгот на недвижимость пенсионеров, условия и порядок оформления скидок на имущественный налог

Какие налоги платят пенсионеры в России

Налоги – основное средство для формирования государственного бюджета страны, а также главные средства, которые в последующем будут потрачены на развитие значимых областей жизнедеятельности государства, на удовлетворение потребностей граждан и т.д.

В Российской Федерации выделяют три уровня налоговых отчислений:

  • федеральные налоги и сборы;
  • региональные;
  • местные налоги, сборы и отчисления.

Федеральные налоги обязательны для всех граждан РФ и их уплата четко регламентирована Налоговым кодексом РФ.

Региональные налоговые отчисления также регламентированы Налоговым кодексом, но обязательны к уплате только в границах конкретных регионов страны (Республика Коми, Алтайский край, Республика Дагестан и т.д.).

Местные налоги и сборы могут быть регламентированы как НК РФ, так и иными нормативно-правовыми актами, в том числе и изданными местными органами власти.

Абсолютно все налоги должны быть закреплены налоговым законодательством. Здесь же дано понятие и налогового режима, т.е. определенного порядка обложения налогами, при котором некоторым категориям граждан выдается льгота, а некоторые и вовсе освобождаются от уплаты отчислений в государственную казну.

Освобождение от уплаты налогов

Основной причиной, по которой те или иные категории граждан, могут быть освобождены от уплаты налогов в какой-либо части, является низкий уровень жизни и невысокие доходы.

К таким категориям граждан относятся:

  • пенсионеры, вышедшие на пенсию по возрасту;
  • граждане, состоящие в числе госслужащих и вышедшие на пенсию досрочно;
  • инвалиды;
  • семьи, потерявшие кормильца.

Также к числу льготников в отдельных регионах могут быть отнесены ликвидаторы аварии на ЧАЭС, лица, награжденные государством наградами федерального значения и медалями, космонавты, а также лица, участвовавшие в боевых и военных действиях.

Какие налоги платят пенсионеры

С пенсионных выплат не удерживается подоходный налог, но, в случае, когда лицо, достигшее пенсионного возраста, продолжает трудиться, с его заработной платы на общих условиях продолжают высчитывать подоходный налог.

Полезная информация

Льготы ветеранам боевых действий предусмотрены ФЗ «О ветеранах» от 12.01.1995 г. В перечень льгот входит внеочередной прием в поликлиниках, предоставление жилья нуждающимся, 50% скидка на оплату ЖКХ и так далее. Налог на землю для ветеранов рассчитывается по специальной формуле. Подробнее читайте тут

Льготы в подоходных отчислениях имеют те пенсионеры, которые получили статус ликвидаторов техногенных катастроф или те, кто воспитывает несовершеннолетних детей.

Подоходный налог удерживается со следующих видов заработка:

  • заработная плата;
  • денежные средства, получаемые в счет авторских вознаграждений и за иные творческие работы;
  • прибыль от ценных бумаг;
  • доход, получаемый от предоставления помещений в аренду;
  • доход ИП;
  • иные виды доходов, с которых в РФ удерживается подоходный налог.

Пенсионеры имеют такие же права на вычеты из НДФЛ (социальные вычеты, имущественные вычеты и т.д.), как и другие граждане страны, поэтому документальное подтверждение расходов может снизить процент подоходного налога.

Перечень налоговых льгот пенсионерам

Действующим налоговым законодательством предусмотрены льготы по оплате налогов для отдельных категорий граждан. Льгота означает, что гражданин в полной мере освобождается от оплаты в бюджет, либо имеет право выплатить ее частично. Налоговые преференции имеют пенсионеры, герои СССР и РФ, инвалиды, военнослужащие и т.д.

В частности налоговым законодательством предусмотрено, что люди, получающие пенсию, могут быть освобождены от оплаты:

  1. транспортного налога (как общефедерального так и регионального);
  2. земельного;
  3. имущественного (на недвижимость).

Также у пенсионеров есть право на налоговые вычеты. Если на конкретную недвижимость льгота не распространяется, то база налогообложения может быть уменьшена на кадастровую стоимость:

  • двадцати км. м. в отношении квартиры;
  • десяти кв.м. в отношении комнаты;
  • пятидесяти кв.м. в отношении жилого дома

При покупке квартиры неработающий пенсионер может получить налоговый вычет с подоходного налога КЛЮЧ подоходный налог с пенсии в россии за последние три года. Так, если он вышел на пенсию в 2018 году, можно вернуть НДФЛ за 2015, 2016, 2017 года.

Налоговые льготы для пенсионеров при продаже квартиры не предусмотрены — правила декларирования дохода и уплаты налога с продажи квартиры для всех налогоплательщиков (вне зависимости от возраста) одинаковые. Подробнее читайте в этой статье https://otdelkadrov.

online/12814-nalogi-s-prodazhi-kvartiry-pensionerom

Льготы на имущественный налог

Основную категорию льготников в сфере налогообложения составляют пенсионеры. Согласно действующему законодательству к числу пенсионеров относятся:

  • женщины, достигшие 55-летнего возраста, и мужчины по достижению 60 лет (для госслужащих: 63 года у женщин, 65 лет для мужчин);
  • лица, которые по медицинским показаниям не могут работать и получили группу инвалидности, не позволяющую продолжать трудовую деятельность;
  • лица, вышедшие на пенсию по выслуге лет.

Сразу хочется отметить, что получение льгот в системе налогообложения носит заявительный характер, т.е. чтобы стать льготником или полностью быть освобожденным от уплаты налогов, следует написать заявление в соответствующий орган.

На сегодняшний день пенсионеры полностью освобождены от уплаты имущественного налога. Согласно 401 статье НК РФ право не платить имущественный налог распространяется на пенсионеров, вышедших на пенсию в силу возраста, а также тех, кто достиг пенсионного возраста, но продолжает работать. Опять же, обязательно следует подать заявление в налоговую службу.

Правило распространяет свое действие на следующие объекты:

На заметку

Если недвижимое имущество выходит за пределы, оговоренные законом, и не включено в перечень льготного, налог на него следует уплачивать (определенный процент от стоимости объекта согласно кадастру).

  • гаражи;
  • дачи;
  • домовладения;
  • комнаты;
  • хозяйственные постройки общей площадью до 50 квадратных метров;
  • недостроенные жилые объекты;
  • мастерские, ателье и другие постройки и помещения, предназначенные для творчества.

Возможно понижение налоговых вычетов, но только в индивидуальном порядке по решению суда.

Если рассмотреть предоставление льгот по имущественному налогу для пенсионеров на примере, то если вы являетесь владельцем квартиры, дачи и гаража, по закону будете освобождены от уплаты налога в полном объеме, но если у вас в собственности две квартиры, дача и два гаража, то налог с одной квартир и одного гаража придется платить на общих основаниях.

Пониженную ставку по налогам имеют пенсионеры в отношении земельного налога, а также транспортных отчислений.

Согласно 397 статье НК РФ пенсионеры не включены в число льготников на федеральном уровне, но при подаче заявления по месту жительства в налоговый орган, лица, находящиеся на пенсии, имеют право на снижение налоговой ставки в отношении одного земельного участка определенного размера (в сельской местности – 0,25 га, в городе – 0,10 га). Если участок превышает указанный размер, то пониженная ставка применяется только к этому размеру, а остальное уплачивается на общих основаниях.

Полностью освобождены от уплаты транспортных сборов инвалиды 1 и 2 группы, ветераны Великой отечественной войны, а также лица, получившие звание «герой РФ». Не платят этот вид налога и те, кто получил в пользование специальный транспорт для инвалидов.

Кстати, о том, какая пенсия у инвалидов, можно узнать здесь https://otdelkadrov.online/4515-fiksirovannyi-bazovyi-razmer-trudovoi-pensii-po-invalidnosti-inye-ezhemesyachnye-vyplaty

Если недвижимость находится в долевой собственности, то льгота рассчитывается только на часть, принадлежащую пенсионеру. Остальные собственники платят налог на свои доли в полном объеме.

Для того чтобы получить налоговую льготу по имущественному налогу, пенсионеру необходимо обратится в налоговый орган по месту жительства или регистрации и подать:

Кроме личного обращения, пенсионер может также:

Налогоплательщик должен подать уведомление о том, какие именно объекты недвижимости он выбрал для освобождения от налогообложения до конца октября года, в котором будет использована льгота. После первого ноября он не имеет право менять выбранный объект.

Если же пенсионер не подал уведомление в налоговый орган, то льгота будет предоставлена в отношении одного объекта из каждой группы, которые есть в собственности у налогоплательщика.

Выбор конкретной недвижимости происходит из принципа получения максимально возможной льготы.

Форма уведомления о выбранном объекте утверждается государственным органом исполнительной власти по контролю и сбору налогов.

Как уже указывалось, освобождение от уплаты налогов носит заявительный характер, т.е. освобождается только тот, кто подал соответствующее заявление в налоговую службу. К заявлению обязательно прикладываются документы, подтверждающие право на льготы, либо позволяющие вообще не платить налог.

Бланк заявления разработан Федеральной налоговой службой и является типовым. В нем обязательно должны быть отражены следующие сведения:

Вашему вниманию — видеосюжет о налоговых скидках для пенсионеров по возрасту:

Особый статус при налогообложении имеют ветераны труда. Так, они в полной мере освобождаются от налога на недвижимое имущество.

Что касается земельного и транспортного налога, то возможность полного или частичного освобождения от оплаты решается на муниципальном уровне.

Кстати, подробнее о налоговых льготах для пенсионеров по транспортному налогу, мы расскажем здесь https://otdelkadrov.online/12738-lgoty-po-transportnomu-nalogu-dlya-pensionerov

Источник: https://otdelkadrov.online/12735-nalog-na-imushhestvo-pensionerov

Льготы пенсионерам: все, что связано с недвижимостью

Какие налоги платят пенсионеры в России

Пенсионеры в России – одна из самых слабо защищенных категорий населения. Небольшой размер пенсии, ограничение возможностей устроиться на работу – серьезный повод, чтобы воспользоваться помощью государства в виде дотаций, субсидий.

Отдельная категория – преференции в сфере налогообложения на недвижимое имущество. Еще недавно пенсионеры были освобождены от уплаты налогов на всю недвижимость.

Что изменилось за это время, и какие льготы существуют для пенсионеров в этой области теперь?

Налоговые льготы на недвижимое имущество

Главный вид преференции – возможность освобождения пенсионеров от уплаты налогов на недвижимое имущество. Последние изменения, внесенные в налоговое законодательство, вызвали волнения среди этой категории граждан: нужно ли платить налог на имущество пенсионерам теперь?

Для большого беспокойства нет причины: льготы при исчислении налогов на недвижимое имущество пенсионеров продолжают действовать.

Льготное налогообложение все так же применяют к следующим категориям имущества:

  • квартирам/комнатам фонда новостроек и вторичного рынка недвижимости;
  • частным жилым домам;
  • гаражу или месту для автомобиля в общем гаражном сооружении;
  • помещениям, используемым в качестве творческих мастерских, ателье, частных музеев, библиотек и др.;
  • дач, построек (площадью не превышающих 50 кв. м) при доме либо на участках – дачном, садовом, огородном.

Преференции для любых регионов (в том числе, и льготы пенсионерам московской области на недвижимость) согласно ст. 401, 407 Налогового Кодекса РФ, действуют лишь с изменением некоторых условий. Раньше пенсионер был освобожден от уплаты налога в полном размере на все виды недвижимости, которыми владеет.

Сейчас – только на один из объектов каждой указанной категории. Например, если во владении имеются три квартиры и гараж, две из них будут полностью облагаться налогом.

Кроме того, нужно учитывать, что льготы не распространяются на объекты, используемые в бизнесе и недвижимость, кадастровая стоимость которых свыше 300 млн. руб.

Важно! Если для налоговых преференций есть несколько оснований – например, статус пенсионера, инвалидность – льгота не увеличится, а будет рассчитана по одному из них. И еще: получение льгот возможно только при подаче в налоговую инспекцию соответствующего заявления и документации, подтверждающей право на преференцию.

Продаем недвижимость: есть ли налоговые льготы для пенсионеров?

Многих интересует вопрос, положены ли льготы при продаже недвижимости пенсионерами. В этом случае ответ однозначный: к сожалению, оплачивать налог в случае отчуждения жилого имущества пенсионеру придется в полном объеме.

Единственный вариант, если хочется реализовать квартиру, не уплачивая налог: если продаваемая недвижимость была оформлена в собственность после 1.01.2016, подождать, пока пройдет 5 лет с момента вступления во владение ею. По прошествии этого времени платить налог за продажу не нужно.

Правда, это правило касается любого гражданина РФ, и не имеет отношение к налоговым льготам пенсионерам при продаже квартиры.

Покупка квартиры: налоговые вычеты

Согласно российскому налоговому законодательству, пенсионеры могут сэкономить, покупая недвижимое имущество, так как им положен возврат НДФЛ.

Правило касается только работающих пенсионеров, но и тех, кто официально не трудоустроен, тоже есть шанс вернуть налоговые вычеты. Подробнее об условиях можно прочитать здесь.

Преференции на оплату коммунальных услуг

Самой актуальной проблемой для слабо защищенной категории населения – пенсионеров – является оплата услуг ЖКХ. Предусмотрены ли государством льготы на квартиру пенсионерам в этой сфере? Для определенных категорий – ветеранов труда и инвалидов – право получения дотации при оплате закреплено законодательством, а вот что делать остальным людям пенсионного возраста?

Налог на жилье для пенсионеров может быть снижен с помощью нескольких способов.

  • При оформлении субсидии – материальной компенсации от государства для людей с низким уровнем дохода, которые не могут оплатить коммунальные услуги в силу финансовой несостоятельности. Сумма субсидирования рассчитывается каждый месяц, а право на ее получение должно подтверждаться документально один раз в полугодие.
  • Частичная компенсация в виде скидки или материальной помощи, если стоимость всех коммунальных услуг превышает 22% дохода плательщика. Расчет процентов производится индивидуально в каждом регионе, при этом учитываются статьи расходов на все услуги – газ, электричество, отопление, водоснабжение и канализация, пользование антенной и др.

Выбирая, какой льготой лучшее воспользоваться, следует учесть, что при субсидировании берется во внимание совокупный доход всех членов семьи, а вот скидка пенсионеру может предоставляться независимо от этого показателя.

Важно! При наличии задолженности льготы по оплате услуг ЖКХ для пенсионеров не предоставляются. Перед тем, как оформить скидку или субсидию, в собесе потребуют представить справку об отсутствии долгов.

Налоговые льготы для пенсионеров на землю

Многим людям пенсионного возраста при небольшой пенсии помогает выживать садовый или дачный участок.

Платят ли пенсионеры земельный налог?

Закон об освобождении от этого вида налога вступил в силу с начала 2018 года по всей территории России, однако действует в отношении выплат предыдущего 2017 года.

Главное условие получения льгот по земельному налогу – не облагается только участок размером не более 6 соток. Территория, превышающая предусмотренные нормы по льготам, от налогообложения не освобождается. Так, если, например, пенсионер имеет участок площадью 10 соток, будет платить за пользование только четырьмя сотками земли.

Если на территории надела находится постройки, налогоплательщик-пенсионер освобождается от уплаты только за один объект недвижимости. За какой из них платить, владелец определяет по своему желанию.

Источник: https://gsn-moscow.ru/articles/lgoty-dlya-pensionerov-svyazannye-s-nedvizhimostyu

Должен ли пенсионер платить налог на единственное жилье?

Какие налоги платят пенсионеры в России

Пенсионеры имеют право на налоговую льготу по налогу на имущество физических лиц. Данная льгота закреплена в пп. 10 п. 1 ст. 407 Налогового кодекса и распространяется, в частности, на квартиры и комнаты.

При этом закон не ограничивает применение льготы в зависимости от того, является ли данное жилье у пенсионера единственным или нет.

Если квартир или комнат у пенсионера несколько, то «зальготировать» можно одну из них по его выбору.

Таким образом, Вы, будучи пенсионером, вправе не уплачивать налог на недвижимость в отношении единственного жилья, воспользовавшись льготой по налогу.

Льготы для пенсионеров, связанные с недвижимостью

Какие налоги должен платить пенсионер при продаже недвижимости?

Однако данная льгота предоставляется не автоматически, а лишь на основании Вашего личного заявления, поданного в налоговую инспекцию. Кстати, обратиться за льготой можно в любую инспекцию, не обязательно по месту жительства.

Заявление можно также подать через МФЦ или через личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru. Заявление на льготу должно быть составлено по специальной форме, утвержденной ФНС России.

Она так и называется «Заявление о предоставлении налоговой льготы по транспортному налогу, земельному налогу, налогу на имущество физических лиц». Эту форму можно скачать, распечатать и заполнить заранее, а можно получить бланк в налоговой инспекции.

В Вашем случае потребуется заполнить титульный лист и раздел №6. Вам потребуется указать кадастровый, условный или инвентарный номер жилья, а также данные Вашего пенсионного удостоверения. Также к заявлению целесообразно приложить копию пенсионного удостоверения.

Отвечает руководитель отдела правового сопровождения «НДВ – Супермаркет недвижимости» Ксения Буслаева:

Согласно пп. 10 п.1 статьи 407 НК РФ, пенсионеры имеют право на налоговую льготу одного объекта недвижимости каждого из видов: квартиры, дома, участки, хозпостройки на них, гаражи.

То есть пенсионер не обязан платить имущественный налог на единственную квартиру (площадь в данном случае роли не играет).

Почему же тогда возникло налоговое извещение? Это может объясняться одной из двух причин.

Первая. Налог за отчетный период начисляется с ноября года, следующего за ним. То есть в ноябре 2017 года собственники получают извещения об уплате налогов за 2016 год. Если человек достиг пенсионного возраста в 2016 году, пусть даже 1 января, имущественный налог будет начислен. Хотя на момент получения извещения он уже почти два года как будет пенсионером.

Вторая. Для оформления налоговой льготы необходимо представить в налоговую инспекцию заявление, документы, подтверждающие право на эту налоговую льготу. Если этого сделано не было, налоговые извещения тоже продолжат приходить.

Должен ли пенсионер платить налоги с долей в 2 квартирах?

Льготы на оплату ЖКУ. Когда, кому, сколько?

Отвечает директор офиса продаж вторичной недвижимости Est-a-Tet Юлия Дымова:

Налоговые льготы предоставляются в отношении только одного объекта каждого вида имущества по выбору пенсионера. Если у Вас данный объект недвижимости единственный, то никакого налога возникнуть не должно. Возможно, данное уведомление пришло в связи со сбоями в программе. Вам необходимо написать заявление в налоговую с просьбой предоставления соответствующей льготы.

Отвечает юрисконсульт офиса «Киевское» департамента вторичного рынка «Инком-Недвижимость» Анна Черкасова:

Налог на недвижимость, например, на квартиру, относится к налогам на имущество физических лиц. В соответствии с налоговым законодательством, пенсионеры имеют право на налоговую льготу, то есть освобождаются от уплаты налога на имущество.

Для получения данной льготы Вам необходимо обратиться в налоговый орган с заявлением о ее предоставлении по налогу на имущество физических лиц. Письмо можно отправить по почте или онлайн через «Личный кабинет налогоплательщика».

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Все материалы рубрики «Хороший вопрос»

Должен ли пенсионер платить налог на участок 12 соток?

Может ли пенсионер получить налоговый вычет, купив дом?

Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет?

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/dolzhen_li_pensioner_platit_nalog_na_edinstvennoe_zhile/7428

Почему в Латвии даже с нищих собирают налоги

Какие налоги платят пенсионеры в России

РИГА, 18 мая — Sputnik, Людмила Прибыльская. Комиссия Сейма по труду и социальным вопросам на этой неделе углубленно рассматривала жизнь пенсионеров и, в целом решив, что у большинства она безрадостная, все же отвергла народную инициативу об отмене налогообложения пенсий до 500 евро, за которую проало более 10 тысяч граждан на портале Manabalss.lv.

Депутаты горды тем, что не повышавшийся с 2006 года необлагаемый минимум пенсий в 2018 году разморожен и увеличился на 15 евро — с 235 до 250 евро, а также принята программа дальнейшего роста до 2020 года.

Однако Минфин в лице директора департамента прямых налогов Астры Каляне уже тревожится, что сборы подоходного налога с населения отстают от прогнозируемых и «нужно балансировать».

Да, больше половины пенсионеров платят налог, в сумме 104 миллиона евро в год, которые перечисляются самоуправлениям, а именно они предоставляют пенсионерам услуги по месту жительства: транспорт, пособия малообеспеченным и социальные услуги.

«Мы и так соберем 94 миллиона с пенсионеров вместо 104 миллионов в этом году, а повышение необлагаемого минимума до 500 евро будет стоить 77 миллионов, — заявила Астра Каляне. — Каждые 10 евро повышения минимума стоят 4 миллиона».

Каляне напомнила, что в Латвии есть и богатые пенсионеры, для которых налоговое бремя увеличилось. Целых 6 432 человека получают ежемесячно свыше 1 тысячи евро и вносят в бюджет полтора миллиона, тогда как массовая категория пенсионеров (250-500 евро) насчитывает 289 тысяч человек и обеспечивает бюджету всего вдвое больше.

Манипуляция цифрами

«Предоставленные Минфином расчеты выглядят как манипуляция: пугая «большими» цифрами, ведомство умалчивает о доле пенсионеров в доходах и расходах самоуправлений, а также о том, как глубоко в карман местных властей залезает государство», — заявила депутат Сейма от Латгалии, предприниматель Елена Лазарева («Согласие»).

фото Людмила Прибыльская

Депутат Сейма Елена Лазарева («Согласие»)

Она добавила, что ее, как экономиста, удивляет, что ни одно ведомство не предоставило интегрального расчета, какой будет реально недобор предназначенных для самоуправлений средств и сколько они сэкономят, уменьшив выплачиваемые пособия при росте необлагаемого минимума пенсий.

«Ведь очевидно, что рост реальных доходов пожилых людей уменьшит спрос на пособия и обеспечит прирост оборота в торговле и услугах. Все согласны, что лишнюю десятку наши ветераны не в чулок будут складывать, а потратят на продукты или лекарства… Нечестная политика по отношению к пенсионерам порождает негативное отношение к уплате налогов и растущее неравенство», — подчеркнула Лазарева.

В том, что политика нечестная, уверены и другие депутаты. Доводы Минфина о якобы неизбывном желании облагодетельствовать пенсионеров члены комиссии встретили смешками и возгласами: «Здесь не дураки сидят, мы помним ваши обещания компенсировать увеличение необлагаемого минимума пенсионерам то за счет акциза, то за счет другого налога!»

Нечестно обходится Госкасса и со средствами социального бюджета: когда в казне не хватает денег, в социальные накопления «запускают руку» бесплатно, а когда на рубеже 1990-х годов возник дефицит социального бюджета, государственный выдал ему займ под 6% годовых, и эти деньги исправно были выплачены, напомнила председатель комиссии Айя Барча (СЗК). На вопрос, почему существует такая практика, представители Минфина ответить не смогли.

Тезис о том, что более обеспеченные пенсионеры через уплату подоходного налога и последующие социальные пособия помогают менее обеспеченным, верен лишь частично. В прошлом году пенсионеры уплатили почти 104 миллиона евро налога, в нынешнем прогнозируется 93.

В общем кошельке самоуправлений в 2017 году (1312 миллионов евро от подоходного налога с населения) это составляло менее 8%.

Если повысить необлагаемый минимум до 500 евро, самоуправления из-за механизма перераспределения недополучат не 77 миллионов, как утверждает Минфин, а только 80%, то есть 61,6 миллиона.

В общем кошельке самоуправлений (1312 миллиона евро от подоходного налога с населения в 2017 году) это составило бы менее 5%.

По мнению мэра Резекне Александра Барташевича («Согласие»), дефицит можно урегулировать просто: изменить пропорцию распределения средств подоходного налога с населения между основным бюджетом и бюджетами самоуправлений.

Сейчас государство отдает на места 80% собранного налога. Если бы оно отдавало 85%, сумма траншей возросла бы с 1312 до 1394 миллионов евро, разница составит целых 82 миллиона.

Нищие сами виноваты

Более 62 тысяч латвийцев получают меньше 250 евро, а всего по старому пенсионному закону (за стаж) пособия начислены почти 116 тысячам человек. Это четверть пенсионеров. Логика Минблага остается неизменной: не платил налоги – сам виноват, что живешь в нищете. И так, мол, 71% соцбюджета тратится на пенсии, и только остаток – на пособия по безработице, материнству и так далее.

«Минимальные пенсии выплачиваются тем, у кого маленький стаж, маленький пенсионный капитал или кто получает международные пенсии, — заявила старший эксперт департамента соцстраха Даце Трушинска. — Поскольку подоходный налог с населения получают самоуправления, ответственные за социальные пособия и социальную помощь, они и решают, какой вид помощи лучше предоставить малообеспеченным».

Замдиректора социального управления департамента благосостояния Рижской думы Мартиньш Моорс сообщил, что в столице пособия получают 10 тысяч пенсионеров из живущих здесь 120 тысяч. «Средний пенсионер у нас нищий. 300 евро – деньги, на которые невозможно выжить», — признал он.

«Министерства говорят правильные вещи, но поколение моих родителей, которые создало независимую Латвию, в 1990-е годы руководствовалось другой логикой: оно думало не о накоплениях и фондах, а о том, как выжить», — считает автор инициативы на Manabalss.lv, предприниматель Арнис Верземниекс.

фото Людмила Прибыльская

Автор инициативы на Manabalss.lv, предприниматель Арнис Верземниекс

Его рецепт – сокращать долю теневой экономики, лишая нечестных бизнесменов доступа к государственным и муниципальным конкурсам. «Они получают общественные средства, но при этом обкрадывают государство. Это абсурд», — уверен Верземниекс. С ним многие согласны, но… воз и ныне там. Показатели уплаты налогов в конкурсах все еще уступают по значимости критерию минимальной цены услуг и товаров.

Тем временем среднестатистический пенсионер, которому в результате реформ в 2018 году «перепадает» на 5 евро больше прежнего, продолжает поддерживать бюджет подоходным налогом. Его платят даже сироты – с пенсии по потере кормильца государство ежеквартально выручает почти 80 тысяч евро. Есть еще инвалиды, для которых государственное пособие составляет от 64,03 до 83,24 евро.

Проблему неравенства считает приоритетной Конфедерация работодателей. Ее представитель Петерис Лейшкалнс предложил отойти от принципа «кто пообещает больше самым активным избирателям» и отложить обсуждение новых необлагаемых минимумов на следующий год, когда выборы уже пройдут.

фото Людмила Прибыльская

Представитель Конфедерации работодателей Петерис Лейшкалнс

«У нас реально минимальная пенсия не достигает 70 евро. Важнее сейчас поддержать тех, кто получает такие пенсии, обеспечить минимальные услуги здравоохранения пенсионерам, которые без денег просто не могут попасть к врачам», — подчеркнул Лейшкалнс.

В целом Минфин и Минблаг убедили народного представителя Арниса Верземниекса в нереальности идеи о необлагаемых налогом 500 евро. А главное было сказано вскользь: нужно сохранять рабочие места, чтобы было за счет чего платить пенсии. Ведь в солидарной системе ныне работающие обеспечивают стариков, причем уже в 2020 году их удельный вес достигнет 20%, а после 2035 года возрастет вдвое.

Факт: 96 депутатов Верховного Совета Латвийской ССР, принявших Декларацию о восстановлении независимости, ежемесячно получают особое щедрое пособие в размере 75% от зарплаты депутатов Сейма. Им пенсия индексируется параллельно с зарплатами в стране и ныне составляет около 2 тысяч евро в месяц.

Источник: https://lv.sputniknews.ru/economy/20180518/8287908/Pochemu-Latvii-dazhe-nishhih-sobirajut-nalogi.html

Налог на недвижимость для пенсионеров в 2019г: льготы и как вернуть

Какие налоги платят пенсионеры в России

Налоговое законодательство меняется почти каждый год – особенно в части обязанностей граждан. Правило о том, что пенсионеры вообще не должны платить ежегодные налоговые взносы на имущество, звучит уже не так однозначно. Ниже – информация о главных нюансах и о том, обязательно ли вносить налог на недвижимость для пенсионеров.

Вносят ли пенсионеры обязательные платежи за недвижимость в 2019 году

При получении пенсии обязаны ли пенсионеры платить налог на квартиру, должны ли выплачивать обязательные взносы? Для налогоплательщиков, получающих пенсию, предоставляется значительное налоговое послабление в виде освобождения от имущественного налога в полном размере. Однако предусмотрен ряд важных особенностей, без которых освобождение получить не получится.

Прежде всего, для решения вопроса о том, нужно ли оплатить очередную налоговую квитанцию, значение имеет вид имущества, которым владеет гражданин, а также оформление его на праве собственности. Если квартира принадлежит по бумагам не пенсионеру, а, например, его взрослому сыну, то льгота не положена, даже если в квартире проживает сам пенсионер.

Кому положено освобождение?

Сегодня освобождение от налогообложения могут оформить все налогоплательщики, имеющие пенсионное удостоверение и получающие поддержку в виде пенсионных выплат. Категория пенсионера для налогов не имеет определяющего значения: по возрасту, налогоплательщики-инвалиды, военные и другие имеют равные возможности для оформления послаблений.

Важные условия для получения освобождения

Для оформления льготы по налогу на квартиру, необходимо соблюсти следующие важные правила:

  1. Освобождение оформляется на определенную недвижимость, список размещен ниже.
  2. На квартиру и иную недвижимость должно быть выдано свидетельство или выписка из ЕГРН, в которой должно стоять ФИО гражданина и именно право собственности, а не иное право.
  3. Недвижимость должна быть предназначена для личных целей, которые не связаны с коммерцией. Когда в помещении оборудован магазин, то получить льготу по такой площади не удастся.
  4. Гражданин должен подать определенное заявление о своих правах. Дело в том, что инспекторы не ведут списки льготников, а предоставляют льготы по запросу.

Должен ли пенсионер платить налог? Только если все перечисленные условия соблюдаются, пенсионер вправе не платить взносы за владение недвижимостью. В остальных случаях он вправе применить налоговый вычет и уменьшить сумму платежа, но не более того.

Обратите внимание. Если пенсионер владеет долей в общем имуществе с другим лицом, то обязательными платежами  не облагается только доля пенсионера, а не весь объект недвижимости.

По каким видам недвижимости положена льгота в 2019 году

Вся ли недвижимость не облагается налогом?

Освобождение получает:

Пенсионер вправе не платить полностью за перечисленные выше виды недвижимости, но не более чем за один объект по каждому виду. Например, если в собственности две квартиры, то взносами не облагается только одна, а за вторую придется заплатить.

Если же в собственности имеется квартира и дом, то платить вообще не придется – поскольку это объекты разных видов.

Налог за нежилое помещение придется заплатить, если оно используется для извлечения дохода или является элитным, то есть его кадастровая стоимость превышает 300 миллионов рублей.

Важно. Проверить, какие объекты недвижимости зарегистрированы на пенсионера, можно с помощью соответствующей выписки из ЕГРН. Запрос нужно делать не по объекту, а по правообладателю.

Величина льгот

Льгота пенсионеру обеспечивается в виде 100% освобождения от налогообложения. Например, если пенсионерка владеет квартирой, то за нее не нужно платить полностью. Если же квитанции из налоговой инспекции все равно приходят – возможно, гражданин просто не включен в списки льготников, поскольку забыл подать заявление.

Когда у пенсионера имеются две недвижимости одного типа (например, два гаража) – то за один объект вообще не облагается, а по второму обязательный платеж можно уменьшить на сумму налогового вычета.

Как уменьшить платеж по второму объекту недвижимости

По второму объекту недвижимости пенсионер платит налог и применяет налоговый вычет, чтобы сэкономить на обязательных взносах.

Вычет применяется к площади недвижимости в зависимости от ее вида:

  • на квартиру – 20 квадратов;
  • на частный дом – 50 квадратов;
  • на комнату – 10 квадратов.

Например, если в собственности имеется 2 жилье площадью 65 квадратных метров, то после применения вычета в бюджет нужно будет заплатить не с полной площади, а с 45 кв.м.

Если льготник владеет долей в недвижимости, то и вычет берется в соответствии с этой долей. Например, если имеется 1/2 в праве собственности на дом, то и вычет можно применить не полностью 50 кв. м, а только 25 кв. м.

Данный вычет предоставляется налоговым органом автоматически при расчете обязательного платежа за очередной год. Это означает, что писать заявление на предоставление вычета на второй объект не нужно.

При этом для исчисления налога важна приватизация, наличие прав собственности на недвижимость – начисление обязательных взносов производится только на приватизированную квартиру. Если жилье используется по договору социального найма, налог платить не нужно.

Налоговый вычет по площади не стоит путать с налоговым вычетом при покупке недвижимости или при строительстве дома – это разные понятия. Вычеты на приобретение и возврат налога при покупке жилья никак не связаны с налогом на имущество, который оплачивается каждый год. Компенсация подоходного налога при покупке регулируется другими нормами закона.

Как пенсионеру получить льготу

В отличие от налогового вычета по площади недвижимости льгота автоматически не предоставляется. Чтобы освободиться от налога за квартиру, дом, комнату, гараж, машино-место или хозяйственные постройки, гражданину нужно выполнить ряд действий:

  1. Сформировать пакет документов.
  2. Подать в компетентный налоговый орган в установленный срок.

Если документы не подать, налоговая сочтет, что пенсионер отказался от льготы – и начислит налог как раньше.

Необходимые документы

Чтобы подготовить бумаги для оформления льготы, нужно:

  1. Подготовить заявление (скачать бланк здесь). Заполнить бланк можно на компьютере или от руки – печатными заглавными буквами черной ручкой.
  2. Заполнить уведомление на недвижимость, которую нужно освободить от взносов (скачать бланк здесь).
  3. Сделать копию выписки из ЕГРН на объект недвижимости.
  4. Сделать копию пенсионного удостоверения.

Заявление на оформление льготы можно заполнить и передать в налоговую только один раз, а уведомление можно подавать ежегодно, если необходимо изменить тот объект недвижимости, который освобожден от налога. Например, в 2019 году от налога можно освободить одну квартиру, а в 2020 – другую, для чего и пишется уведомление. При этом заявление повторно подавать не придется.

Если заявление подается без уведомления об объектах недвижимости, то налоговики автоматически освобождают наиболее дорогой объект недвижимости. Это значит, что пенсионер заплатит минимальный налог из возможных.

Куда подавать документы

Заполненное заявление, уведомление и копии документов надо подать в налоговую инспекцию по месту жительства пенсионера. Определить адрес налоговой можно с помощью сервиса ФНС, размещенного [urlspan]здесь[/urlspan]. Достаточно ввести свой адрес – система выдаст данные инспекции.

Сроки подачи

Заявить о своем праве, передав документы, необходимо до 1 ноября года, за который впоследствии будет начислен налог. До 1 ноября 2019 года продолжается прием заявлений по налогу за текущий год.

Если налогоплательщик опоздал с подачей документов, то налоговую сумму сначала придется заплатить, а затем вернуть переплату из бюджета после оплаты. Не платить, мотивируя наличием пенсионного статуса, нельзя – это нарушение процедуры.

Как вернуть переплаченный налог пенсионеру? Сначала в налоговой нужно сделать сверку расчетов, а затем вернуть уплаченные деньги из бюджета по заявлению. Возвращением переплаты придется заниматься самостоятельно.

Бланк заявления для возврата излишне уплаченного налога доступен здесь.

Особенности налога на недвижимость для работающих пенсионеров

Работающие пенсионеры имеют ровно те же льготы и права, что и неработающие.

К ним относятся:

  • льгота по ежегодному имущественному взносу в размере 100% за объект одного вида – по заявлению;
  • возможность применить налоговый вычет за второй объект – предоставляется автоматически.

Работающий пенсионер собирает тот же пакет документов, обращается в те же сроки и в ту же инспекцию, что и неработающий. В данном случае никаких особенных условий не предусмотрено.

Последние новости и изменения в 2019 году

На фоне пенсионной реформы 2019 года, в ходе которой будет увеличен возраст выхода на пенсию, стало ясно, что масса граждан России лишится права получить льготу на налог на недвижимость для пенсионеров.

Чтобы сгладить этот момент, Государственная Дума РФ рассматривает законопроект, в соответствии с которым право на налоговую льготу в размере 100% получат не только пенсионеры, но и пожилые граждане предпенсионного возраста.

Предпенсионным будет являться возраст за 2 года до дня наступления пенсии.

Ожидается, что соответствующие изменения будут приняты одновременно с вступлением в силу закона о пенсионном возрасте. Если его примут, то налог на имущество (квартиру, дом, гараж) можно будет не платить не только действующим, но и будущим пенсионерам.

Кроме этого, нельзя забывать и о местных налоговых особенностях. Имущественное налогообложение – это местный вопрос.

Это означает, что муниципальные администрации могут уменьшать суммы налоговых отчислений вплоть до отмены.

Следить за актуальным законодательством своего региона и населенного пункта можно с помощью сайтов соответствующих администраций. Также  актуальная информация размещается на стендах в налоговом органе.

Нужно также помнить, что рассмотренная льгота не распространяется на сумму, полученную от проданной квартиры. Налог с продажи недвижимости пенсионеры, продающие имущество, платят на общих основаниях. Для уменьшения обязательного взноса используется фиксированный или расходный налоговый вычет. Также учитывается срок владения квартирой (домом, землей).

Наконец, с этого года граждане-налогоплательщики, получающие пенсию, приобрели льготу и по налогообложению их земли. Теперь сумма налоговых отчислений будет уменьшена на кадастровую стоимость шести соток участка. Это означает, что если земельный участок составляет 6 соток и менее – обязательные взносы платить вообще не придется.

Заключение

Освобождаются ли пенсионеры от налога недвижимость? По общему правилу – да, но с некоторыми нюансами. Важно, чтобы недвижимость входила в список объектов, освобождаемых от налогообложения – в ином случае инспекции берут налог. Обязанность по уплате налога также возникает, если в собственности есть второй объект того же вида.

Если у вас остались вопросы или хотите узнать про налоговый вычет, то очень ждем вас на бесплатной консультации с юристом. Напишите нам и мы вам перезвоним.

Источник: https://ipotekaved.ru/nalog/na-nedvizhimost-dlya-pensionerov.html

Адвокат Аврелин
Добавить комментарий