Как продать квартиру без налога

Как продать квартиру без налога?

Как продать квартиру без налога

Реализация недвижимого имущества обязывают продавца к уплате подоходного налога. Но продавцам жилья стоит знать, что обязательные взносы при продаже квартиры платится не всегда. Как легально снизить величину налогового бремени или же освободиться от уплаты НДФЛ, подскажет специалист по налогам.

Получи первичную консультацию от нескольких компаний бесплатно:
оформи заявку и система подберет подходящие компании!

По этой услуге подключено 8 компаний

Начать подбор в несколько кликов >

Размер взноса

Реализация имущества может осуществляться для разных целей. Владелец запускает процесс продажи квартиры при смене места жительства или работы, переезде в другой город. Налог с продажи жилплощади придется заплатить в тех случаях, когда при сбыте квартиры собственник получает прибыль.

Несмотря на постоянный рост рынка новой недвижимости, вторичное жилье всегда пользуется спросом. Более того, цена на такие квартиры постоянно растет, независимо от того, сколько лет такая недвижимость эксплуатируется. Собственник может продать квартиру намного дороже, чем он ее приобрел ранее, следовательно, такой заработок при продаже обязывает его к уплате налога.

Деньги, перечисленные продавцу после продажи квартиры, облагаются налогом в размере 13 % — сколько платят налоговые резиденты в России. Нерезиденты также имеют право реализовывать свою недвижимость, и также должны перечислять взнос с продаж. 30% — вот сколько придется заплатить этой категории граждан (ст.224 НК РФ).

Есть определенное правило и по освобождению от уплаты налога — оно работает при расчете того, сколько лет принадлежит квартира владельцу. Если минимальный срок владения квартирой составляет три, а в некоторых случаях пять лет, то налог с продажи придется перечислить в таком размере, сколько предусматривает налоговая программа (ст. 217.1 НК РФ).

Период владения жильем свыше трех/пяти лет считается льготным и снимает с собственника налоговое обременение.

Более того, правило минимального срока равно применимо и для резидентов, и для нерезидентов российской налоговой системы. Сколько лет составляет предельный срок, для каких ситуаций применяется временной лимит при исчислении налога, и как провести такую продажу, налоговики разъясняют в своих нормативах.

Сколько же нужно владеть квартирой, чтобы получить освобождение от уплаты налога с ее продажи? Расчет ведется не в полных годах, а в месяцах, таким образом:

  • 3 года приравнивается к 36 месяцам;
  • 5 лет равно 60 месяцам.

Проверить число месяцев владения можно в выписке из Единого государственного реестра недвижимости (ЕГРН) Ранее для подтверждения статуса собственности использовались свидетельство о государственной регистрации права, а также выписка из ЕГРП. У многих владельцев квартир они есть в наличии. Сейчас же эти регистры заменяет выписка из ЕГРН.

Заплатить налог придется не только при реализации квартиры, но и для операций по продаже с другими категориями недвижимости — домами, комнатами, землей, садовыми и огородными участками. За эти объекты платить налог нужно столько же, сколько и при продаже жилого фонда в многоквартирных домах.

Итак, сколько же нужно платить владельцам, и какие виды недвижимости попадают под минимальный срок владения? Размер налога не зависит от типа недвижимости — заплатить придется 13 % резидентам и 30 % нерезидентам. А вот минимальный срок владения варьируется в зависимости от того, сколько лет назад была приобретена жилплощадь.

По общему правилу облагаемым является пятилетний период (60 месяцев). После его завершения квартиру можно реализовать без уплаты обязательных взносов, причем этот объект должен обязательно принадлежать продавцу-собственнику.

Есть вариант не уплачивать налог после трех лет владения жильем.

Речь идет о продаже жилого фонда, переданного по наследству или в дар. Конечно, такие операции должны быть подкреплены официально и заверены нотариально. В случае с наследством подтверждением будет свидетельство о наследовании квартиры. При дарении юридической основой является договор дарения.

Право на освобождение от налога для продавца наступает после 36 месяцев владения подаренным или унаследованным жильем.

Распространяется исключение по льготе при продаже и на владельцев приватизированных жилых помещений, а также объектов собственников с пожизненной рентой, вносимой при содержании нетрудоспособного гражданина.

Правила вычисления взыскания

Обязанность уплачивать взнос при операциях с недвижимостью распространяется на тех, кто непосредственно получает прибыль от сделки. Схема расчета трансферта в бюджет точно такая же, как при вычислении НДФЛ с заработной платы: гражданин получает доход, к которому применяется коэффициент действующей ставки. Причем ранее платеж исчислялся по итоговой цене операции купли-продажи.

Сейчас при реализации квартиры налог платится не с суммы полученной прибыли, а с величины стоимости жилья по кадастру. То есть базой для расчета НДФЛ с продажи является кадастровая стоимость.

Такое решение принято законодателями в связи с тем, что многие продавцы скрывают, сколько стоит их квартира, и занижают ее реальную стоимость для более щадящего налогообложения.

Более того, законодатели установили еще одно правило — если продавец снижает стоимость жилья в договоре купли-продажи, то подоходный налог будет взиматься в размере 70% от стоимости объекта недвижимости по кадастру.

При этом любой собственник может официально снизить величину НДФЛ — ему надлежит предоставить в территориальное отделение инспекции документы, подтверждающие дополнительные расходы по квартире. К таким расходам относятся, например, кредитные или ипотечные проценты, а также риелторские услуги.

Для владельцев подаренных или унаследованных квартир льготой служит имущественный вычет (п.1 ст. 220 НК РФ). Так как эти продавцы не тратили личные денежные средства в момент приобретения жилья, несоизмеримо взыскивать с них полную сумму налога.

Именно с целью снижения налогового бремени таких собственников и применяется занижение базы.

Делается это так: сумма выручки от реализации (налоговая база) уменьшается на один миллион рублей (максимальный вычет), а результат умножается на 13%.

Почему именно 13%, и сколько же тогда должны заплатить нерезиденты? Нерезиденты не могут претендовать на вычет, это преимущество действует только для тех граждан, которые являются налоговыми резидентами РФ.

Именно поэтому результат уменьшения базы умножается на 13 %.

Имущественный вычет применяется не только для жилья, но и для остальных объектов недвижимости. Более того, если объектом продажи было имущество, используемое для ведения предпринимательской деятельности, получить вычет могут даже нерезиденты.

Порядок перечисления подоходного взноса

Сумма, полученная от реализации объекта недвижимости, определяется как доход. При получении такой прибыли продавец должен заполнить налоговую декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ. Подать декларацию нужно в территориальную налоговую инспекцию по месту регистрации гражданина-плательщика на следующий год после продажи, но не позднее 30 апреля.

Именно в декларации 3-НДФЛ и будет исчислена сумма подоходного налога. Оплатить взнос нужно только после того, как декларация пройдет камеральную проверку.

Декларацию можно подать в бумажном виде в территориальное отделение ИФНС или же в личном кабинете плательщика на сайте Федеральной налоговой службы. Каким бы ни был способ подачи, к отчету нужно приложить определенные документы:

  • копия или скан паспорта продавца;
  • выписки из ЕГРН или ЕГРП, свидетельство о государственной регистрации права (при наличии);
  • договор дарения или свидетельство о вступлении наследства — в тех случаях, когда жилье приобретал не сам продавец;
  • договора купли-продажи (первоначальный договор и договор с новым владельцем);
  • платежные документы, подтверждающие реальную сумма сделки, и расписки обеих сторон об уплате денежных средств и отсутствии претензий по взаиморасчетам.

Источник: https://rtiger.com/ru/journal/kak-prodat-kvartiru-bez-naloga/

Продать квартиру без уплаты налога можно будет быстрее

Как продать квартиру без налога

  • Власти США добиваются приостановки выпуска криптовалюты Telegram14:42
  • Насколько реальны угрозы Эрдогана?11.10 21:51
  • ФРС запустила QE, но просит не называть его QE11.10 20:11
  • Топ-7 способов кибератаковать кредитно-финансовые организации11.10 19:58
  • Разрыв доходов населения в США увеличивается11.10 19:40
  • Фондовый рынок: пристегните ремни11.10 19:34
  • Дональд Трамп положительно оценил переговоры США с Китаем11.10 18:49
  • Акции компании «Яндекс» упали более чем на 20%11.10 18:23
  • Цены на нефть будут снижаться11.10 18:15
  • Путин предложил создать общий финансовый рынок стран СНГ11.10 18:00
  • Госдума проводит опрос об отмене моратория на смертную казнь в России11.10 17:56
  • Какие риски для компаний скрывает переход от Wi-Fi к 5G11.10 17:50
  • Потребительские настроения в США выросли в октябре11.10 17:44
  • Внешний долг России сократился до $471,581 млрд11.10 17:33
  • Глава Сбербанка выступил за ужесточение в России наказания за кражу данных11.10 17:28
  • Откажется ли Швеция от своей истории?11.10 17:15
  • «Роснефть» отказалась покупать электроэнергию на оптовом рынке РФ11.10 16:42
  • Зимбабве вновь сталкивается с гиперинфляцией11.10 16:37
  • Carlsberg переходит на бумажные бутылки. За ним следуют Absolut, Coca-Cola и L'Oréal11.10 16:33
  • Американская Еpsilon Development и китайская CNPC заинтересовались горючими сланцами в Узбекистане11.10 16:26
  • Неосторожные санкции: тарифы на транспортировку нефти взлетели до максимума за 11 лет11.10 15:53
  • Топ-5 стран с самыми большими затратами на образование11.10 15:45
  • «ВЭБ.РФ» в январе-сентябре заработал «молчунам» более 106 млрд рублей11.10 15:38
  • ВТБ до конца года введет комиссии за ведение счетов в евро для юрлиц11.10 15:16
  • Путин объявил о разработке новых ракет в ответ США11.10 15:05
  • Рынок США. Сплошной оптимизм11.10 14:52
  • Китай назвал точные сроки полного открытия своего финансового сектора11.10 14:42
  • Сбербанк отменит внутрибанковские комиссии за переводы в 2020 году11.10 14:38
  • Раскол в стандартах 5G затронет все секторы экономики11.10 14:33
  • Глава Евросовета видит прогресс в переговорах по условиям Brexit11.10 14:22
  • У семьи Гуцериевых насчитали долгов на 1% ВВП, или 50% профицита госбюджета11.10 14:13
  • Иранский нефтяной танкер был поражен двумя ракетами у берегов Саудовской Аравии11.10 13:59
  • Добыча нефти в странах ОПЕК упала до минимума за 10 лет11.10 13:55
  • Россия хочет вернуть отданную США часть Берингова моря11.10 13:52
  • «Россети» построят в России сеть зарядных станций для электромобилей11.10 13:45
  • США заявили о возможности введения санкций против Турции11.10 13:36
  • Набиуллина заявила о незаменимости карт и наличных11.10 13:34
  • Профицит бюджета России составил в январе-сентябре 3,8% ВВП11.10 13:25
  • Geely и Volvo объединят операции по разработке двигателей11.10 13:22
  • Власти готовят налоговые льготы для агропромышленных проектов11.10 13:05
  • 6 случаев, когда Apple пошла на уступки Китаю11.10 12:50
  • Renault впервые возглавила женщина11.10 12:37
  • Рост потребительских цен в Германии в сентябре совпал с прогнозом11.10 12:29
  • Россия обеспечит вывоз газа с «Ямал СПГ», несмотря на санкции США к китайскому оператору танкеров11.10 12:23
  • Нобелевскую премию мира получил премьер-министр Эфиопии11.10 12:22
  • Путин утвердил стратегию развития искусственного интеллекта11.10 12:12
  • МЭА снизило прогнозы роста спроса на нефть на 2019 и 2020 годы11.10 12:11
  • Богатые россияне скупают госдолг США11.10 12:01
  • Матерям с пособиями запретят подработку11.10 11:56
  • Трамп говорит правду? 9 графиков о реальном состоянии экономики США11.10 11:42

Источник: https://www.vestifinance.ru/articles/122182

Через сколько можно продать квартиру без налога | Сроки продажи

Как продать квартиру без налога

Не так давно Налоговый кодекс России внес изменения в процесс налогообложения доходов от продажи жилья. У многих владельцев недвижимости, планирующих продать квартиру, возникают вопросы по уплате налога.

  • Сроки по продаже квартиры без налогообложения?
  • После приватизации жилья, когда можно продать его без налога?
  • Льготы по налогообложению с продажи квартиры.
  • Как работает налоговый вычет?
  • После оформления договора дарения нужно ли платить налог?
  • Новое законодательство 2019 об уплате налога с продажи.

Некоторые люди продают недавно приобретенную недвижимость с целью улучшения своих условий проживания. Продать обычную квартиру, возможно только при условии, что она находится в собственности владельца свыше 5 лет. Прежняя схема налогообложения (от 3 – х лет) применяется в случаях исключений, а также на льготных условиях. Вот примеры:

Продажа квартиры после приватизации

Пройдя первичную приватизацию недвижимости и получив свидетельство о собственности, полный пакет документов, владелец может продать свою квартиру хоть и на следующий день. Но по новому законодательству ему придется заплатить полагающийся налог. Только прожив в квартире после приватизации больше 5 лет, вы освобождаетесь от уплаты налога.

Некоторые продавцы стараются уменьшить сумму налога. Специалисты категорически не рекомендуют это делать. К примеру, собственник договаривается с покупателем оформить договор купли – продажи по заниженной стоимости квартиры. Но такая схема могла сработать раньше. Теперь продавцу придется заплатить 13% налога от 70% кадастровой оценочной стоимости.

Кто из продавцов квартир может не платить налог?

Исключением из правил по уплате налога, могут быть следующие случаи:

  • Получение недвижимости в собственность по договору дарения от близких родственников или вошли по закону в наследство.
  • Стали собственниками вследствие приватизации недвижимости.
  • Стали владельцами на основании ренты договора пожизненного содержания.

Налог с продажи недвижимости уплачивается собственниками после совершения сделки на протяжении календарного года до апреля месяца. Одним из условий является то, сколько по времени квартира находится в собственности у продавца. А также от того, на какую сумму будет составлен договор купли – продажи.

Раньше законодательством было предусмотрено условие, при котором квартиры, находящиеся в собственности более 3 – х лет, налогом не облагались. Но было внесено ряд изменений, по которым срок был увеличен еще на 2 года. Это было специально введено для искоренения перепродажи недвижимости.

То есть быстро купить квартиру и сразу ее перепродать по другой цене стало не выгодно. А вот для малоимущих, инвалидов, сирот и людей пенсионной категории, имеющих в собственности недвижимость менее 3 – х лет, при продаже применяются льготные условия.

Также специальные условия применяются для граждан, имеющих в собственности единственное жилье.

Что такое налоговый вычет?

Из стоимости объекта при продаже вычитается 1 млн. рублей. Это дает возможность населению снизить налоговое обложение при продаже недвижимости. Применяется такая льгота в случае, если квартира приобреталась способом, в котором не фигурировал договор купли – продажи (дарение, приватизация, вхождение в наследство)

И так, мы с вами разобрались, что ситуация с налогообложением изменилась и период е владения увеличился от 3 до 5 лет. Исключениями могут быть только случаи приобретения жилья, в которых не фигурирует договор купли – продажи.

Продать квартиру без налога по новому законодательству

Обычно люди редко сталкиваются с продажей недвижимости. Казалось бы, все так просто и никаких сложностей в данном процессе быть не должно. Но, важно помнить, что не только правильно подготовленные документы для сделки играют важную роль. Среди прочего, остро стоит необходимость уплаты налога государству.

В 2019 году поменялось законодательство, касающееся налога с продажи недвижимости. Основой для регулирования начисления и уплаты налогов в РФ является Налоговый Кодекс. Для физических лиц, продающих жилье, размер налога составляет 13%. Многие граждане стараются уклониться от уплаты налога. Это делать не рекомендуется, так как могут образоваться штрафы и пеня.

А также статья 217 Налогового кодекса гласит о том, что 70% кадастровой оценки может стоить ваша недвижимость, соответственно и налог будет исходить от этой суммы. Недвижимость, доставшаяся вам до 2016 года, облагается налогом с учетом вычет в сумме 1 млн. рублей.  От оставшейся суммы вычитаем 13% —это и будут те деньги, которые вам необходимо внести в бюджет.

Вы можете продать квартиру в любое время, законодательство не запрещает владеть ею по определенным срокам.

Право любого гражданина РФ продавать свое жилье, срок устанавливается для того, чтобы избежать платы налога.

Также у граждан, владеющих единственной недвижимостью по новому законодательству появится возможность избежать уплату налога при ее продаже не через 5 лет с момента регистрации, а через 3 года.

Как продать квартиру без налога после дарственной?

Заключение договора дарения так же актуально на рынке недвижимости, как и сделки по купле – продаже. Многие люди, став собственниками по договору дарения, задаются вопросами о налогообложении. Вот примерные расчеты по уплате налога:

  • Если вы получили в собственность квартиру от постороннего человека или родственника 2 или 3 категории (дальних), вы платите 13% от стоимости квартиры. Последующая продажа—еще 13%.
  • Получение жилья от родственников 1 – й категории (близких)—налог на дарение отсутствует. Налоговый вычет в размере 1 млн. рублей будет иметь место при сделке.
  • Для уменьшения налогообложения, нужно подать декларацию до апреля последующего года после отчуждения жилья. Доходы необходимо указывать и рассчитывать точно, подтверждая их необходимыми документами.

Министерство Финансов занимается разработкой законопроекта об освобождении граждан от уплаты НДФЛ при продаже единственной недвижимости, находящейся в собственности граждан.

Эта мера снизит затраты по налогу и позволит россиянам улучшить свои жилищные условия. Ведь продажа единственного жилья редко происходит ради наживы.

В основном—это финансовые трудности или замена одной квартиры на другую.

Агентство Недвижимости Миэль Чистые Пруды всегда рады прийти к вам на помощь и предоставить консультации юристов по вопросу уплаты налога с продажи квартиры.

С нами вы без проблем сможете узнать, через сколько можно продать квартиру без налога после купли – продажи, дарственной и вступления в наследство и приватизации.

А также наши компетентные сотрудники подберут вам самый достойный вариант для улучшения ваших жилищных проблем и решения квартирных вопросов. Купить или продать квартиру в Москве или Московской области всегда выгодно и быстро с Миэль!

(9 4,78 из 5)
Загрузка…

Источник: https://miel-chistye-prudy.ru/articles/cherez-skolko-mozhno-prodat-kvartiru-bez-naloga/

Как продать квартиру в новостройке без налога?

Как продать квартиру без налога

Угрозы налоговиков не сбылись. Вступление в силу новых норм налогообложения сделок с жильём не привело к отказу от продаж квартир по заниженной стоимости. По-прежнему работают и другие механизмы ухода – полного или частичного – от налога на доход, полученный от продажи недвижимости.

Серьёзные изменения в механизме выплаты подоходного налога при продаже жилья произошли в январе 2016 года, после вступления в силу закона № 382-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации». Данным актом законодатель, с одной стороны, увеличил срок владения квартирой, после которого отпадает необходимость платить налог с продажи, а с другой – попытался перекрыть «лазейку» ухода от выплаты налога.

Первая пятилетка

В 2016 году трехлетний срок владения объектом недвижимости, после которого отпадает необходимость платить налог с продажи, был заменён на пятилетний.

Но для некоторых позиций было сделано исключение.

Жилье, полученное в результате приватизации, наследования, дарения между близкими родственниками и пожизненной ренты может продаваться без налогообложения через три года нахождения в собственности.

Следует также помнить, что трёхлетний срок владения действует для всех объектов, право собственности, на которые было оформлено до 1 января 2016 года. Они могут быть проданы без налогообложения через три года нахождения в собственности.

Пятилетний срок владения действует для объектов, перешедших к своему нынешнему владельцу после 1 января 2016 года.

По закону регионы могут сокращать срок владения квартирой с пяти до трех лет, и даже полностью отказываться от этого срока, но в Свердловской области в настоящее время действуют стандартные «общероссийские» нормы.

Проверочная цифра

Желающим продать жилье до истечения пятилетнего срока предстоит выплачивать 13-процентный налог. Базой для исчисления налога остаётся цена объекта, зафиксированная в договоре купли-продажи. Однако правдоподобность указанной цифры проверяется – ее могут сравнивать с кадастровой стоимостью.

юрист Уральской палаты недвижимости Если у отчуждаемого объекта уже определена кадастровая стоимость, то налоговики смотрят на соответствие цены, указанной в договоре, кадастровой стоимости объекта.

Если цена договора ниже кадастровой, то налог исчисляется из кадастровой стоимости, умноженной на 0,7. Впрочем, в регионе остаётся ещё немало объектов, кадастровая оценка которых не была проведена.

Кадастровая оценка в последний раз проводилась в 2012 году. После этого кадастровая стоимость определялась почти исключительно только у новых объектов.

Узнать, была ли проведена кадастровая оценка конкретной квартиры, можно на сайте Росреестра в разделе «Справочная информация по объектам недвижимости в режиме online». Запрос можно делать как по кадастровому номеру, так и по адресу нахождения квартиры (дома).

Правда на практике поиск по адресу работает не всегда, поэтому лучше узнать кадастровый номер объекта и искать по нему.

исполнительный директор OOO «Бюро недвижимости Зыряновой» В целом, кадастровая стоимость соответствует рыночной. Если не брать какие-то исключительные случаи, к примеру, новостройки – там кадастровая стоимость ниже рыночной. Был случай, мы приняли однокомнатную квартиру-студию в «Солнечном», у которой кадастровая стоимость – 226 тысяч рублей.

При этом у экспертов есть опасения, что кадастровую стоимость вскоре пересмотрят. И оказаться она может выше рыночной. Сокращение суммы налога с продажи в таком случае будет зависеть от результатов оспаривания кадастровой стоимости. Проблема, с которой борются владельцы земли, может стать актуальной и для собственников квартир.

Продавцам запретили прибедняться

Квартиры, которые находятся в собственности менее трех (или по новому закону – пяти) лет, чаще всего продают с занижением цены в договоре купли-продажи до 1 млн рублей. Фиктивное занижение стоимости объекта позволяет продавцу не платить налог с полученного от продажи дохода. Схема эта является незаконной и для покупателя рискованной.

ведущий юрист ООО ЮФ «Юрлига-бизнес» Указание фиктивной стоимости имущества в договоре с целью избегания уплаты налога чревато последствиями для покупателя, который рискует в случае признания сделки недействительной получить обратно лишь то, что указано на бумаге. Таких случаев на практике встречается немало.

Казалось бы, после вступления в силу 382-ФЗ, занижение цены в договоре до 1 млн рублей стало бессмысленно. При сопоставлении двух величин (рыночной и кадастровой цен) налог начисляется с большей суммы.

Однако, как замечают риэлторы, в регионе ещё достаточно много квартир, чья кадастровая стоимость ещё не установлена. Владелец «пробивает» свою квартиру на сайте Росреестра, и если убеждается, что оценки ещё не было, то ставит в договор заниженную сумму.

Либо второй вариант – даже если кадастровая стоимость квартиры определена, в договоре на её продажу можно указать цену, составляющую 70% от кадастровой стоимости. Как говорилось выше, подоходный налог исчисляется из кадастровой стоимости, умноженной на 0,7.

С большой вероятностью, полученная сумма окажется ощутимо ниже рыночной цены квартиры.

Законный способ экономии

Сэкономить на выплате налога при продаже квартиры, которая в собственности менее пяти лет можно и вовсе не вступая в конфликт с законом. Эксперты рекомендуют продавцам при заполнении налоговой декларации снижать размер дохода от продажи на величину понесенных расходов.

Иными словами, продавец может уменьшить доходы от продажи квартиры на расходы, понесенные при ее покупке. Налог будет взиматься только с разницы между ценой покупки и продажи. Такая возможность предусмотрена Налоговым кодексом (п.п. 2 п.2 ст. 220).

Этот вариант подходит для сделок, участники которых могут документально подтвердить свои расходы.

ведущий юрист ООО ЮФ «Юрлига-бизнес» Гражданин вправе уменьшить налогооблагаемый доход на расходы на покупку квартиры или же может воспользоваться стандартным вычетом и уменьшить налогооблагаемый доход на 1 млн. рублей.

Понятно, что предложенная схема не работает, если нынешний владелец квартиры (продавец) купил её когда-то с занижением цены до того самого необлагаемого налогом 1 миллиона рублей. В этом случае у продавца нет документов, подтверждающих сумму, реально заплаченную за квартиру.

Впрочем, эксперты считают, что продажи с занижением цены в 2016-2017 годах происходят всё реже. Правда причина этого не налоговые новации, а ситуация на рынке.

исполнительный директор OOO «Бюро недвижимости Зыряновой» Налог платится с полученного дохода. На рынке сейчас – стагнация, наблюдается снижение цен.

Допустим, квартира была куплена за 3 млн рублей, а в следующем году ее продадут только за 2,8 млн рублей (есть такая вероятность).

Дохода нет, с учетом того, что кадастровая стоимость, скорее всего ниже стоимости продажи, соответственно и налог не возникнет. by HyperComments

Источник: https://www.metrtv.ru/articles/second_estate/10791

Купила квартиру в новостройке, продаю. Какой налог я плачу?

При продаже квартиры налоги будут исчисляться с суммы прибыли (за сколько продали и за сколько купили). Например, если Вы купили квартиру за 3 804 800 рублей, а продаете за 4 млн рублей, то Ваша прибыль составит 4 000 000 – 3 804 800 = 195 200 рублей. С этой суммы нужно будет заплатить налог 13% (25 376 рублей).

Если Вы продаете за ту же сумму, что и покупали, то дохода не будет, но декларацию (нулевую) все равно нужно будет подать и отчитаться в налоговой.

Источник: http://peppi35.ru/kak-prodat-kvartiru-v-novostroyke-bez-naloga/

Продать квартиру без налога (меньше 3 лет в собственности)

Как продать квартиру без налога

Налог с продажи квартиры, находившейся меньше 3 лет в собственности физического лица, подлежит обязательной уплате в налоговый орган, так как сумма, полученная с этой продажи образовала доход.

Существует обязанность предоставить физическим лицом по месту проживания декларацию в налоговую службу по форме 3-НДФЛ, в отношении полученных доходов от продажи данного типа имущества.

Когда была продана квартира меньше 3 лет в собственности, налог на доходы физических лиц взимается на основании декларации, которая должна быть предоставлена налогоплательщиком сроком не позже 30 апреля, следующего за тем годом, в котором имело место получение соответствующего вида дохода.

У налогоплательщика вместо применения имущественного вычета, есть право на уменьшение величины дохода, полученного им от продажи квартиры, на связанные непосредственно с приобретением квартиры расходы, которые были фактически произведены и подтверждены документальным образом. В некоторых ситуациях может быть более выгодным этот вариант, чем применение имущественного вычета.

Расчет суммы налогового вычета при продаже квартиры (меньше 3 лет в собсвенности)

Максимальная сумма налогового вычета, на который возможно уменьшение полученного от продажи квартиры, комнаты, дачи или жилых домов доходов и указанного в видах этого имущества долей составляет 1 000 000 рублей.

Если квартира была продана по одному договору купли-продажи, как единый объект права собственности, и она находилась в совместной либо долевой собственности меньше 3 лет, то имущественный налоговый вычет в сумме 1 000 000 рублей будет распределен равномерно долям между совладельцами данного имущества или распределяется между ними по договоренности (если была продана квартира, находящаяся в общей совместной собственности).

У владельца доли также существует право на получение в сумме 1 000 000 рублей налогового вычета, если продажа находившейся в его собственности квартиры была им произведена по отдельному договору купли-продажи.

Когда же физическим лицом на протяжении одного года была осуществлена продажа нескольких объектов права собственности, тогда указанные пределы применяются не для каждого объекта в отдельности, а по всем проданным имущественным объектам в совокупности.

Если нет превышения указанных пределов в сумме полученной от продажи квартиры, значит, требуется представление декларации на налог с продажи квартиры, но не возникает обязанность по уплате налога.

Квартира меньше 3 лет в собственности, налог, пример расчета

В 2013 году Малышевым Н.В. была за 4 000 000 рублей продана квартира, которая им была куплена за 3 500 000 рублей в 2011 году.

Квартира в собственности Малышева Н.В. находилась меньше 3 лет, значит от полученного в отношении ее продажи дохода ему необходимо предоставить декларацию в налоговый орган по форме НДФЛ за 2013 год.

Доход Малышева Н.В. на который будет начислен налог с продажи квартиры при заявлении им в декларации имущественного налогового вычета будет составлять 3 млн. рублей, а НДФЛ рассчитываться так: (4 000 000 — 1 000 000) * 13% = 390 000 руб.

Но если Малышев Н.В. заявит в предоставленной декларации не имущественный вычет, а вычет в сумме подтвержденных документально расходов, тогда облагаемый обязательным налогом доход составит сумму 500 000 рублей, а НДФЛ будет равняться 65 000 рублей: (4 000 000 – 3 500 000) х 13% = 65 000 руб.

Размер имущественного налогового вычета на сумму 1 000 000 рублей будет пропорционально долям распределен между всеми совладельцами квартиры, если она находилась в долевой собственности меньше 3 лет и была продана по одному договору купли-продажи.

Если же каждый владелец квартиры осуществил продажу своей доли, которая находилась в его собственности по отдельному договору купли-продажи, тогда у него также есть право на получение имущественного налогового вычета в сумме 1 000 000 рублей.

Получение налогового вычета при продаже квартиры (меньше 3 лет в собсвенности)

Неограниченно допускается применение имущественного вычета связанного с продажей квартиры, в отличии от связанного с приобретением квартиры вычета.

Получение налогового вычета требует выполнения таких условий:

— По окончании года заполнить налоговую декларацию. Форма 3-НДФЛ

— Если налогоплательщиком был заявлен вычет на сумму расходов связанных с получением от продажи квартиры доходов, то нужно дополнительно предоставить копии документов, подтверждающих эти расходы (банковские выписки или кассовые чеки, приходные кассовые ордера, расписки продавца о получении денежных средств и платежные поручения).

— В налоговый орган по месту проживания необходимо предоставить заполненную налоговую декларацию, вместе с копиями документов подтверждающих право на получение вычета при продаже квартиры.

— Подготовить копии тех документов, которые подтверждают факт продажи квартиры.

Необходимо иметь при себе оригиналы всех документов, которые подтверждают право на вычет при подаче их копий в налоговый орган, для проверки налоговым инспектором.

Источник: https://www.calc.ru/Prodat-Kvartiru-Bez-Naloga-Menshe-3-Let-V-Sobstvennosti.html

О периоде оплаты налога с продажи квартиры в 2019 году

Как продать квартиру без налога

Описание страницы: о периоде оплаты налога с продажи квартиры в 2019 году | жилсервис плюс 2019 от профессионалов для людей.

С 2018 года законодательство в данном вопросе несколько ужесточилось: увеличился срок владения имуществом для получения безналогового права его продажи, и появилась привязка расчета НДФЛ при продаже недвижимости для физических лиц к его кадастровой стоимости.

Из-за этого у граждан возникает масса вопросов: всегда ли нужно декларировать доходы от продажи жилья, с какой суммы не платится налог при продаже квартиры в 2019 году, есть ли льготы и другие законные методы уменьшить сумму, подлежащую уплате в бюджет.

Постараемся пояснить основные моменты на конкретных примерах.

В каком случае сделка по продаже квартиры будет для продавца облагаться налогом

По закону реализация жилья воспринимается как получение дохода продавцом. То есть, он заключает договор купли-продажи с покупателем, передает свою жилплощадь ему в собственность, и получает за это денежную сумму.

Из-за роста цен на рынке недвижимости эта сумма часто оказывается больше той, за которую жилье приобреталось. А значит, бывший владелец получает прибыль.

С нее и должен быть уплачен НДФЛ, ставка которого в 2019 году остается без изменений – 13 %.

Однако у некоторых граждан есть основания продать квартиру без налога в 2019 году, даже если сумма сделки будет превышать затраты на ее приобретение. Речь идет о минимальном сроке владения, установленном ст. 217.

1 НК РФ. В некоторых ситуациях он может составлять три года, а в других – пять лет. Нахождение продаваемой недвижимости в собственности дольше этого срока освобождает продавца от налога и сдачи декларации 3-НДФЛ.

Обратите внимание: Федеральным законом от 27 ноября 2018 г. № 424-ФЗ с 1 января 2019 года резиденты и нерезиденты уравнены в правах по продаже имущества без налога, если оно было в собственности 3 или 5 лет. В остальном для нерезидентов ничего не изменилось: вычет они получить не смогут, налог платят 30 процентов, если продают имущество ранее минимального срока владения.

Чтобы правильно вычислить минимальный срок владения, нужно считать не полные года, а количество месяцев: 3 года это 36 месяцев, а 5 лет – 60.

Дату начала владения можно посмотреть в выписке из ЕГРН, или более старых вариантах этого правоустанавливающего документа (свидетельстве о государственной регистрации права или выписке из ЕГРП).

Под объектами недвижимости здесь понимается не только квартира, но и жилые дома, дачи, комнаты в общежитии, садовые и земельные участки.

В соответствии с последними изменениями в законе пятилетний минимальный срок владения применяется для жилплощади, перешедшей в собственность после 1 января 2016 года. Для объектов, приобретенных ранее этой даты, действует старый срок, равный 36 месяцам.

Пример 1. Гражданин Левченко Г.П. продал в апреле 2018 года квартиру, которую он купил в марте 2014 года.

Будет ли он должен государству? В данном случае продавец владел недвижимостью меньше законодательно установленного пятилетнего срока, но определяющую роль играет тот факт, что жилье было приобретено до начала 2016 года.

Это значит, что будет применяться ранее установленный срок владения – 3 года (36 месяцев). Левченко считался хозяином 48 месяцев, поэтому от уплаты он освобождается.

Пример 2. Гражданка Семченко М.Б. купила квартиру в мае 2016 года. С какого года она сможет продать ее таким образом, чтобы не уплачивать налог от продажи квартиры? Поскольку жилплощадь была приобретена после 01.01.2016 года, владелица не сможет реализовать ее без уплаты налога вплоть до июня 2021 года.

Трехлетний минимальный срок владения для последующей безналоговой продажи еще применяется, если жилье приобреталось в результате:

  • наследования;
  • получения по дарственной от людей, связанных родственными связями;
  • перехода в частную собственность по программам приватизации;
  • на условиях пожизненной ренты и содержанием иждивенца.

Полученные одним из этих способов квартиры, даже если дата их приобретения стоит после 01.01.2016 года, можно реализовать после 36 месяцев непрерывного владения. При этом налог при продаже квартиры менее 5 лет в собственности в 2019 году вносить в бюджет не нужно.

Люди пенсионного возраста часто интересуются – при продаже квартиры надо платить налог и сколько. Поскольку пенсия не относится к доходам, с которых взимается 13 % в пользу государства, может сложиться впечатление, что пенсионерам полагаются льготы. Так ли это на самом деле?

Пример 3. Пенсионерка Петина М.И. получила в наследство от умершего супруга квартиру в июне 2016 года. В декабре 2018 года она решает ее продать.

Сможет ли она это сделать, не уплачивая налог с продажи квартиры в 2019 году в собственности менее 3 лет? 36-ти месячный срок еще не прошел, поэтому пенсионерке придется в 2019 году уплатить положенный сбор, льгот для этих категорий граждан не установлено.

Другим нововведением в законе является зависимость суммы налога с продажи недвижимости от кадастровой стоимости. Не секрет, что продавцы в целях уменьшения НДФЛ занижают стоимость продаваемого объекта в договоре. Из-за этого властям пришлось раз и навсегда решить вопрос, с какой суммы платится налог с продажи квартиры в 2019 году.

Если договорная стоимость окажется искусственно заниженной, сбор будет рассчитываться, как 70% кадастровой стоимости объекта на начало года сделки.

Как уже отмечалось, налог с продажи квартиры в 2019 году для физических лиц начисляется в случае превышения суммы продажи от покупки. Например, квартира покупалась за 2 млн. рублей, а через год хозяин продает ее за 3,5 млн. рублей.

Читайте так же:  Выгодная продажа квартиры с покупкой новой

Но как быть тем, кто получил недвижимость по наследству, в дар или по приватизации? Ведь они не приобретали ее за собственные средства. Для этого предусмотрен имущественный вычет в соответствии с п.1 ст. 220 НК РФ. С ним можно законно снизить сумму налога. Его максимальная сумма – 1 млн. рублей.

На примере 3 рассмотрим, как проводится расчет налога с продажи квартиры в 2019 году для физических лиц у пенсионерки Петиной М.И., получившей наследство. Так как она не покупала квартиру, налог будет уплачиваться не с разницы продажа-покупка, а со всей суммы сделки.

Допустим, стоимость квартиры по договору составила 2 млн. рублей, а кадастровая стоимость на 01.01.2018 года составляла 3,5 млн. рублей. Договорная сумма занижена, так как 0,7 * 3 500 000 = 2 450 000 рублей, поэтому налог посчитают по кадастровым данным с применением имущественного вычета:

  • 0,7 * 3 500 000 -1 000 000 = 1 450 000 рублей (база для расчета налога);
  • 1 450 000 * 0,13 = 188 500 рублей – сумма налога к уплате.

Получить вычет в размере 1 млн рублей имеют право только налоговые резиденты. Это российские граждане, иностранцы и лица без гражданства при условии пребывания на территории России большую часть года подряд (183 дня). Исключение – использование проданного объекта продаваемый объект для предпринимательства.

Вычет в 1 млн рублей допустим в отношении любых жилых объектов (комнат, квартир, домов), сюда же приравнены дачи и участки земли. На другие нежилые объекты (гаражи, сараи) предоставляется максимальный вычет в 250 тыс. рублей.

Итак, у налогоплательщиков есть только два способа снизить расходы на НДФЛ за продажу жилья:

  1. применить вычет в 1 млн рублей;
  2. учесть расходы, связанные с его приобретением.

К таким расходам будет относиться не только сумма начальной покупки, но и выплаченные проценты, если был кредит или ипотека, а также стоимость услуг риелтора. Все расходы должны подтверждаться документами, продавцу нужно иметь на руках все квитанции, договора и т.д.

Пример 4. Яковлев М.Г. взял дом в ипотеку в августе 2016 года за 3 млн. рублей. В феврале 2018 года он продал его за 3,4 млн. рублей. В процессе выплаты ипотеки были уплачены проценты в размере 150 тыс. рублей, а помощь риелтора обошлась Яковлеву в 20 тысяч рублей. Расчет налога с продажи:

  • 3 400 000 – (3 000 000 + 150 000 + 20 000) = 230 000 рублей (база расчета налога);
  • 230 000 * 0,13 = 29 900 рублей к уплате.

На практике имущественный вычет применяется, когда реализуется недвижимость, полученная не за счет средств приобретателя (наследование, дарение, приватизация, рента, материнский капитал). Для тех, кто купил квартиру за свои деньги, использование вычета в 1 млн рублей вместо варианта льготы «доход-расход» увеличит сумму налога в разы.

Пример 5. Долгова Е.П. купила за наличные деньги квартиру в новостройке в мае 2016 года. На руках она сохранила документы: расписку продавца о получении 1,7 млн. рублей и банковское платежное поручение на эту сумму. В августе 2018 года квартиру она продала за 2,1 млн. рублей. Налог можно рассчитать двумя способами:

  1. С учетом вычета в 1 млн рублей: (2 200 000 – 1 000 000) * 0,13=156 000 рублей.
  2. С учетом расходов на приобретение квартиры: (2 200 000 -1 700 000) * 0,13 = 65 000 рублей.

Очевидно, второй способ предпочтительнее.

Каждый налогоплательщик должен знать, что вместе с обязанностью уплаты НДФЛ от сделки с недвижимостью у него возникает обязанность заполнить и сдать декларацию 3-НДФЛ по окончании года продажи.

Налогоплательщик в этом отчете сам для себя рассчитывает налог с продажи недвижимости в 2019 году на основании полученного дохода от реализации. Причем декларация всегда сдается раньше уплаты.

Инспекторы ФНС обязаны проверить ее в установленные сроки, выявить ошибки, нарушения.

Проверка декларации проводится на основании представленных документов, поэтому продавец недвижимости должен приложить копии или сканированные образцы:

  • паспорта;
  • договора купли-продажи (нового и старого, если квартира в собственности менее 3 лет, налог при продаже 2019 нужно уплатить с разницы «продажа-покупка»);
  • документов о праве (выписка из ЕГРН, ЕГРП или свидетельство о регистрации права);
  • свидетельства о вступлении в наследство, договора приватизации или дарственной (по обстоятельствам);
  • расписки прежнего продавца, нового покупателя, банковские поручения, чеки, и иные документы для подтверждения перевода денег.

Обратите внимание! С 2019 года будет действовать новая форма декларации 3-НДФЛ, утвержденная приказом ФНС от 03.10.

2018 года № ММВ-7-11/[email protected] В отличие от старой формы новая декларация сокращена и упрощена, заполнить придется только Титул и оба раздела, а расчет же заносится в Приложение.

По-прежнему самым удобным способом сдачи отчетности для налогоплательщиков является личный кабинет на сайте ФНС, где можно заполнить декларацию как в режиме онлайн, так и скачать программное обеспечение с ее актуальными формами.

После подсчета, какой налог с продажи квартиры в собственности более 3 лет в 2019 году должен внести продавец, важно соблюдать сроки. Для тех, кто участвовал в сделках с недвижимостью в 2018 году, необходимо задекларировать полученные доходы до конца апреля 2019 года. Срок оплаты рассчитанной суммы налога – 15 июля 2019 года.

Разгар декларационной кампании в налоговых инспекциях приходится на март и апрель. В это время здесь всегда ажиотаж, поэтому сдачу отчетности не стоит откладывать на последние дни.

Тем более за несвоевременное декларирование предусмотрен штраф от 1000 рублей до 30% задолженности по налогу.

А не вовремя перечисленный налог при продаже недвижимости в 2019 году для физических лиц грозит пеней и штрафами в размере 1/5 долга.

Таким образом, налогообложение при продаже квартиры в 2019 году возникает не во всех сделках. Огромную роль играет период нахождения недвижимости в собственности. Тем, кто хочет продать жилье без налога, иногда просто нужно выждать минимальный срок.

Источник: https://xn---42-eddofocye7biled1s.xn--p1ai/o-periode-oplaty-naloga-s-prodazhi-kvartiry-v-2019-godu/

Адвокат Аврелин
Добавить комментарий