Где заплатить налог за квартиру

Налог на недвижимость в 2019 году: сколько и кому платить

Где заплатить налог за квартиру

Киевлянам скоро начнут приходить уведомления-решения о необходимости оплатить налог на недвижимость в 2019 году. Портал столичной недвижимости 100realty.ua выяснил, кто и сколько заплатит налога и как оспорить начисленную сумму, в случае, если, по вашему мнению, она несправедливо начислена.

Налог на недвижимость: сколько платят в Киеве

Согласно данным ГФС Украины, в 2018 году жители столицы заплатили 67,1 млн. гривен налога на недвижимое имущество, отличное от земельного участка. Письма из налоговой о необходимости заплатить государству за «лишние» квадратные метры получили 32672 киевлянина в прошлом году.

Сколько человек в этом году заплатит налог на недвижимость, пока неизвестно.

Как сообщили в Фискальной службе, база налогообложения постоянно обновляется, поскольку меняются данные в Государственном реестре прав на недвижимое имущество.

Налоговики не могут заранее посчитать точную сумму и количество тех, кто будет платить налог на недвижимость в 2019 году. Люди покупают и продают квартиры в Киеве постоянно, поэтому из года в год суммы могут меняться.

Сколько и кому платить налог на недвижимость в 2019 году 

Перечень и площадь недвижимости, за которую нужно платить государству, не изменилась в сравнении с прошлым годом. По-прежнему, есть «льготные» квадратные метры.

Освобождаются от налога на недвижимость в 2019 году

  • 60 кв. м –  владельцы квартир; 
  • 120 кв. м. – владельцы домов; 
  • 180 кв. м – собственники различных типов объектов недвижимости, в том числе их частей (в случае одновременного нахождения в собственности налогоплательщика нескольких объектов, в том числе их частей).

Статья по теме: Что изменилось с 1 января 2019 года в Украине – все новшества законодательства

Как рассчитать налог на недвижимость в 2019 году

По закону, Киевский городской совет утверждает ставку налога. Столичные депутаты решили, что по итогам 2018 года ставка налога на недвижимость составляет 1% от размера минимальной зарплаты, установленной законом на 1 января отчетного года (на 01.01.2018 – это 3723 грн.) за 1 квадратный метр базы (37,23 грн.), для гаражей – 0,01% за 1 квадратный метр базы (0,37грн.).

Если у вас квартира площадью 65 кв. м, то вам начислят налог на 5 кв. м, которые превышают льготную площадь. 5 кв. м умножаем на 37,23 и получаем налог на недвижимость в 186,15 грн.

Что будет, если не заплатить налог на недвижимость в 2019 году?

Когда пришло письмо из фискальной службы, не стоит медлить с оплатой налога на недвижимость. За затягивание выплат налоговики начисляют штрафы и пеню.

Оплатить налог на недвижимость нужно спустя 60 дней после получения уведомления.

Если по какой-то причине письмо вам не пришло, обратитесь самостоятельно к инспектору и уточните, нужно ли вам платить налог на недвижимость за прошлый год. Если вы не заплатите за указанный выше период, начислят штраф.

По закону дни отсчитываются после вручения уведомления и, если письмо так и не было получено (например, вы живете в новостройке и почтальон еще к вам не приносит письма), то отсчет все равно начнется.

Это можно оспаривать, но решение вопроса может затянуться на месяцы.

Если у вас нет желания «тягаться» с фискалами, лучше уточните о решении у инспектора по налогу на недвижимость в ГФС по месту регистрации плательщика.

Статья по теме: Кредит на покупку квартиры в Украине: во сколько обойдется ипотека в 2019 году

За просроченную оплату налога недвижимости по статье 126 Налогового кодекса начисляется штраф в размере 10% от суммы налогового долга (если просрочка 30 дней). Если просрочка составляет больше месяца, тогда штраф – 20% от суммы начисленного налога на недвижимость.

Не стоит забывать и о пене. Ее размер считает автоматически система и зависит она от суммы долга, количества просроченных дней и других факторов. Кроме того, если физическое лицо является предпринимателем, то за налоговый долг его могут лишить свидетельства плательщика единого налога. 

Как оспорить налог на недвижимость в 2019 году

Если вам начислили большие суммы и вы не согласны с ними, то стоит разобраться, откуда взялись эти суммы. В данном случае, как посоветовали нам в ГФС в г. Киеве нужно выполнить такие действия:

  1. С правоустанавливающими документами явиться в налоговую по месту регистрации;
  2. Написать заявление в фискальной службе о необходимости проведения сверки площади недвижимости, размера налога, начисленной суммы.

Статья по теме: Как экономить на коммунальных услугах в 2019 году: практические советы

Если вам все же начислили налог на недвижимость или его сумму неправомерно, тогда после проведения сверки фискальная служба обязана сделать перерасчет суммы платежа и прислать новое уведомление-решение.

Источник: https://100realty.ua/articles/nalog-na-nedvizimost-v-2019-godu-skolko-i-komu-platit

Оплатите сегодня налог на имущество

Где заплатить налог за квартиру

Сходите на почту или откройте личный кабинет на сайте nalog.ru, если давно этого не делали.

Екатерина Мирошкина

экономист

Вас там может ждать налоговое уведомление. 3 декабря — последний день, когда вы должны заплатить налог на имущество за 2017 год. Разберемся, что это за налог, как его заплатить и что будет, если этого не сделать.

Налог на имущество физических лиц платят собственники — то есть те люди, которые указаны в документах на недвижимость. Наниматели, члены семьи и гости платить этот налог не должны.

Если у вас в собственности есть квартира, скорее всего, вы должны платить налог на имущество. Если вы снимаете квартиру, такой обязанности нет и уведомление на ваше имя никто не пришлет.

Налог на имущество физических лиц не распространяется на машины или землю. За такие объекты платят другие налоги: транспортный и земельный.

Вы должны заплатить налог, если являетесь собственником, то есть если имущество зарегистрировано на вас.

Вы можете не пользоваться квартирой, не быть совершеннолетним и гражданином России, у вас может быть несколько квартир и не быть работы — платить налог на имущество все равно придется.

Единственное условие: имущество должно находиться на территории России. Кстати, если квартира в ипотеке, платить налог на имущество должен собственник, а не банк.

Налог на имущество не нужно считать самостоятельно. Это делает налоговая инспекция. Она получает из Росреестра данные о собственниках и их имуществе, знает, что вам принадлежит, сколько квадратных метров в квартире, за сколько и когда вы ее купили.

Когда заканчивается очередной календарный год, налоговая собирает все данные, учитывает заявления на льготы и сообщает каждому собственнику, сколько налога на имущество ему надо заплатить в бюджет. Сумму указывают в уведомлениях и рассылают по почте или через интернет.

Для расчета налога берут кадастровую или инвентаризационную стоимость, а не ту, которая указана в договоре купли-продажи. Все это знает и делает сама налоговая. Налог на имущество начислят с той даты, когда оформлена собственность. Если квартиру купили в середине года, то платить нужно не за 12 месяцев, а пропорционально сроку владения.

Если собственников несколько, то налог каждому посчитают отдельно. Но это налоговая тоже учтет, начислит и распределит сама. Вам нужно только проверить данные в уведомлении: бывают ошибки.

В налоговом уведомлении указана только та часть, которая стала налоговой базой. А полная сумма приводится отдельно в личном кабинете.

В любом случае окончательная ставка — на усмотрение муниципальных образований. Налоговый кодекс устанавливает базовые ставки налога.

Жилые дома, квартиры, комнаты, дачи, гаражи, машино-места, хозпостройки и недостроенные дома

0,1%

Дорогая недвижимость с кадастровой стоимостью более 300 млн рублей, кроме гаражей и машино-мест в этих объектах

2%

Другое имущество: бани, склады, беседки

0,5%

Если в регионе налог на имущество считают исходя из инвентаризационной стоимости, ставки другие. Еще там используют коэффициент-дефлятор — инвентаризационную стоимость умножают на него, а потом уже — на ставку.

Ставки налога на имущество бывают дифференцированными. Например, при стоимости до 10 млн рублей ставка налога может составить 0,1%, а если больше 30 млн, то 0,3%.

Для расчета налога есть калькулятор на сайте ФНС. Там учтены все ставки по городам и поселкам. Если в уведомлении есть ошибка, не учтена льгота или числится проданный объект, можно сразу пожаловаться.

Уменьшение налога может произойти автоматически или по заявлению налогоплательщика. Это зависит от того, за счет чего он уменьшается. Иногда налог вообще платить не придется.

Налоговый вычет. При исчислении налога по кадастровой стоимости для собственников предусмотрен налоговый вычет. Это не тот вычет, который дают при покупке или продаже квартиры, а специальный — по налогу на имущество. Деньги из бюджета с его помощью вернуть нельзя, но можно сэкономить.

Налоговый вычет работает так: при расчете налоговой базы площадь объекта недвижимости уменьшают на заранее известное количество квадратных метров. Для этого ничего не нужно делать, вычет положен всем и по каждому объекту.

Квартира или часть дома

20 м²

Комната или часть квартиры

10 м²

Понижающие коэффициенты. В течение первых лет применения кадастровой стоимости учитываются понижающие коэффициенты. За первый год — 0,2, за второй — 0,4, за третий — 0,6.

В 2018 году такой коэффициент должен был составить 0,8, но его отменили. И уже при расчете налога за 2017 год работают другие правила: его начисляют так, чтобы с четвертого года он не рос больше чем на 10% в год.

Но во всей этой системе разбираться необязательно: все учитывается автоматически.

Например, в Брянской области в 2017 году второй год применяют для расчета кадастровую стоимость. Поэтому сейчас в налоговом уведомлении указан коэффициент 0,4. Это чтобы собственников не шокировал резкий рост налога. В следующем году коэффициент составит 0,6 — налог за тот же объект станет больше. А потом он будет расти на 10% в год. Если, конечно, опять что-нибудь не изменится.

Налог за 2017 год посчитали с коэффициентом 0,4. На самом деле кадастровая стоимость дома почти 2 млн рублей, но благодаря вычету при расчете налога она уменьшилась до 465 тысячЭто формула расчета налога с учетом понижающего коэффициента — тут все сложно.

В личном кабинете такие формулы есть по каждому объекту — проверьте свою

Налоговая высылает собственнику налоговое уведомление за месяц до крайнего срока уплаты налога. Обычно уведомления начинают рассылать еще летом. К концу ноября их всем уже отправили.

Пока нет уведомления, нет и обязанности платить налог.

Уведомления отправляют двумя способами:

  1. Заказными письмами по почте.
  2. В личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru.

Если у вас есть личный кабинет, то налоговое уведомление по умолчанию придет именно туда. А по почте без отдельной просьбы его не пришлют. То есть если почтальон не вручил вам конверт, это не значит, что вы ничего не должны, — проверьте личный кабинет.

Так выглядит налоговое уведомление по имущественным налогам. Проверяйте реквизиты и список объектов

Иногда налоговые уведомления вообще никуда не приходят. Вот почему это может произойти:

  1. Нет налога к начислению. Например, у вас льгота или просто нет имущества.
  2. Налог меньше 100 рублей. Тогда его пришлют в следующем году.
  3. Документы потерялись.

Если у вас в собственности есть имущество, но никаких уведомлений о налоге вы не получали, сообщите об этом в свою налоговую. Особенно если не имеете доступа к почте, на которую приходят письма. Или не следите за ними. Даже если вы не забрали уведомление, считается, что вы его получили.

А на будущее — заведите личный кабинет на сайте nalog.ru. Там можно все проверить и сразу заплатить. Если у вас есть учетная запись на госуслугах, значит, есть и доступ в личный кабинет.

Вот способы оплаты налога:

  1. Через личный кабинет на nalog.ru. Оплата за пару кликов — можно погасить всю сумму сразу или платить частями.
  2. В сервисе Тинькофф-банка. Понадобится индекс документа. Удобно платить не только за себя.
  3. На портале госуслуг. Там тоже есть сервис для оплаты налогов по номеру квитанции и даже за третьих лиц.
  4. На сайте налоговой без личного кабинета. Можно по номеру квитанции или без нее. Но тогда придется заполнить данные о налогоплательщике и знать сумму.
  5. В банке по бумажной квитанции. С уведомлением по почте присылают распечатанные квитанции. Просто относите их в банк и платите по старинке — за себя и других.

Так выглядит квитанция на уплату налога на имущество. Ее присылают по почте или можно сформировать в личном кабинете на nalog.ru. Вверху — тот самый индекс документаЕсли оплачивать в личном кабинете на сайте налоговой, квитанция не нужна

Но чтобы заплатить налог на имущество за кого-то другого, нужно или правильно заполнить платежку, или иметь доступ в личный кабинет, или знать индекс документа — это много цифр, которые указаны на квитанции. По индексу документа можно заплатить за кого угодно.

На сайте Тинькофф-банка можно оплатить налог по индексу документа. Больше не нужны никакие реквизиты: вводите номер, нажимаете «Далее» — и все заполнится само. Оплата без комиссииПосле оплаты моментально приходит подтверждение.

Для оплаты налога через банк мне пришлось сделать ровно два клика. Это заняло 30 секунд. Комиссию не снималиМожно сохранить и распечатать квитанцию.

Она формируется автоматически

Проверить свои объекты можно в личном кабинете на сайте nalog.ru.

В личном кабинете видны все учтенные объекты имущества. Там же можно сообщить в налоговую об ошибках

Принудительное взыскание. Если вы сами не заплатите налог, его будут взыскивать принудительно. Могут сообщить на работу или списать деньги с карты по судебному приказу.

Уголовная ответственность. Уголовной ответственности по налогу на имущество стоит бояться только тем, кто имеет в собственности очень много дорогих объектов, долго за них не платит и задолжал бюджету миллионы. То есть формально такая ответственность как бы есть, но, чтобы ее применили, надо копить огромный долг в течение нескольких лет.

  1. До 3 декабря 2018 года нужно заплатить налог на имущество. Это касается всех собственников квартир, домов и гаражей.
  2. Налоговая сама считает суммы к уплате и указывает их в уведомлении. Проверьте почту или личный кабинет.
  3. По налогу на имущество бывают льготы и вычеты. На льготу нужно один раз подать заявление, вычет дают автоматически.
  4. Заплатить налог можно через интернет и не только за себя.
  5. Если не заплатить, начислят пеню и будут взыскивать принудительно.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/deadline/

У граждан россии осталось меньше двух месяцев на уплату налогов

Где заплатить налог за квартиру

У граждан остается меньше двух месяцев, чтобы заплатить налоги за 2017 год по присланным налоговой службой уведомлениям. Последний срок для этого — 3 декабря.

Речь идет о земельном, транспортном налогах, а также о налоге на имущество физических лиц. Заплатить их можно в банке или с помощью онлайн-сервисов Федеральной налоговой службы: «Заплати налоги», «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» и программы «Налоги ФЛ» для мобильных устройств.

Опоздавшим с оплатой уже с 4 декабря начнут начислять пени.

Долг будет увеличиваться каждый день и может привести к ограничению выезда за границу, аресту счетов и распродаже личного имущества должника, предупреждают налоговики.

Если государство задействует принудительные механизмы взыскания, то налогоплательщику помимо долга и пеней придется заплатить еще государственную пошлину и исполнительский сбор Федеральной службы судебных приставов.

Госдума одобрила сохранение для пенсионеров налоговых льгот

Долги могут удерживаться из зарплаты, пенсии, стипендии. Судебный пристав вправе приостановить движение по всем банковским счетам неплательщика, наложить арест на имущество и продать его в счет погашения долга. По данным налоговой службы, в 2017 году суды удовлетворили более 5,5 миллиона заявлений налоговых органов о принудительном взыскании с физических лиц налоговой задолженности.

Так как у граждан все еще остаются вопросы по налоговым уведомлениям и уплате имущественных налогов, в ФНС подготовили ответы по наиболее часто возникающим типовым жизненным ситуациям. Вот некоторые из них.

Что если налоговое уведомление потерялось

Восстановить налоговое уведомление можно в любой налоговой инспекции. Исключение составляют те, на которые возложены специализированные функции единых регистрационных центров, инспекции по централизованной обработке данных, работе с крупнейшими налогоплательщиками и инспекции ФНС России по федеральным округам.

Также можно получить налоговое уведомление в «Личном кабинете налогоплательщика», зарегистрировавшись на сайте налоговой службы.

Опоздавшим с уплатой налогов с 4 декабря начнут начислять пени

Сведения, которые содержатся в налоговом уведомлении, составляют налоговую тайну, а она, по закону, не может передаваться третьим лицам. Поэтому никто, кроме самого налогоплательщика, не может получить предназначенное ему налоговое уведомление.

Исключение — уполномоченные представители: у несовершеннолетних детей — это их родители, у остальных граждан — люди, имеющие надлежаще оформленную доверенность для представительства в налоговых органах.

Почему вырос налог

В отдельных регионах граждане могли заметить рост налога на имущество. В ФНС поясняют, что это связано с изменением коэффициента к налоговому периоду 2017 года, примененному при расчете платежа.

Правительство поддержало снижение налогов для самозанятых граждан

В 28 регионах, включая Москву, Московскую область, Башкортостан и Татарстан (полный перечень можно посмотреть на сайте Росреестра), где при расчете налога на имущество физлиц третий год применяется кадастровая стоимость, коэффициент при расчете налога за 2017 год составляет 0,6.

В 21 субъекте, в числе которых Санкт-Петербург, Ставропольский край, Воронежская и Челябинская области, кадастровая стоимость применяется второй год. Коэффициент там равен 0,4.

В 14 регионах, включая Республику Саха, Краснодарский, Хабаровский края, Оренбургскую область, налог впервые будет начислен исходя из кадастровой стоимости. Коэффициент к налоговому периоду составляет 0,2.

В регионах, где использована инвентаризационная стоимость, изменилось значение коэффициента-дефлятора на 2017 год, установленного Минэкономразвития России, — 1,425 (ранее 1,329).

В некоторых регионах были применены новые результаты кадастровой оценки недвижимости, утвержденные в 2016 году. Также на расчет налога могли повлиять региональные и муниципальные нормативные акты о ставках и льготах по налогу. С ними можно ознакомиться в разделе «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам» на сайте ФНС.

По какой причине налог может быть не начислен

В регионах, где налогообложение недвижимого имущества осуществляется исходя из инвентаризационной стоимости, начислений может не быть у объектов, введенных в эксплуатацию после 2013 года, так как у них отсутствует налоговая база. Впервые налог владельцам объектов в новостройках будет начислен за период, когда регион перейдет на систему налогообложения исходя из кадастровой стоимости.

ФНС разъяснила правила получения вычетов по налогам на имущество

Кроме того, начислений может не быть, если в инспекцию не поступили сведения из регистрирующих органов о возникновении права собственности на объекты налогообложения. У налогоплательщика есть обязанность однократно сообщить о таких случаях в любую налоговую инспекцию — там проведут проверку.

Кому положен вычет на «шесть соток»

С 2017 года пенсионеры, ветераны, инвалиды и некоторые другие категории граждан (полный перечень указан в п. 5 статьи 391 НК РФ) получили право на вычет при расчете земельного налога. В их случае сумма налога уменьшается на величину кадастровой стоимости 600 квадратных метров по одному земельному участку независимо от категории земли.

Если участок 6 соток и меньше, платить налог не нужно, если превышает 6 соток, его рассчитают за оставшуюся площадь. Человек, имеющий два или больше участков, может выбрать тот, в отношении которого будет действовать вычет, и направить уведомление об этом в любую налоговую до 1 ноября.

По умолчанию вычет будет применен автоматически для одного участка с наибольшей суммой налога.

Инфографика «РГ»: Леонид Кулешов/Юлия Кривошапко

Источник: https://rg.ru/2018/10/10/imushchestvennye-nalogi-v-etom-godu-nuzhno-zaplatit-do-4-dekabria.html

Как заплатить налоги и спать спокойно

Где заплатить налог за квартиру

РИА Новости/Нина Зотина

3 декабря 2018 года — крайняя дата для жителей всех регионов России, чтобы оплатить имущественные налоги на землю, транспорт и недвижимое имущество за 2017 год.

 В случае неуплаты налогов с 4 декабря 2018 года начнётся начисление пеней и штрафов, а должники начнут получать уведомления с требованием уплаты.

​ «Парламентская газета» разбиралась, за что россиянам следует уплатить налоги в ближайшие две недели и каким категориям полагаются льготы при уплате налогов на квартиры, дома и автомобили.

Налог на имущество должны заплатить владельцы квартир, комнат, домов, дач, гаражей и других объектов недвижимости. Земельный налог заплатят владельцы земельных участков, транспортный налог — владельцы автомобильного транспорта.

Плательщиками налога будут также несовершеннолетние граждане, если они являются собственниками имущества, земли или транспортного средства. Налог от их имени должны выплатить их родители, опекуны или другие законные представители.

Отсутствие уведомления — не повод не платить

Налог на имущество физическим лицам рассчитывает налоговый орган, после чего направляет по адресу их места жительства налоговое уведомление, в котором содержится информация об объекте налогообложения, размере налога, сроке его оплаты и так далее.

Налоговые уведомления направляются гражданам по почте заказным письмом либо через личный кабинет налогоплательщика в период с апреля по ноябрь, но не позднее, чем за 30 суток до наступления даты платежа.

Отметим, что пользователям, зарегистрированным в личном кабинете налогоплательщика для физических лиц, налоговые уведомления по почте направляться не будут.

Читайте по теме «Информирование граждан налоговыми органами находится на достаточно высоком уровне, — считает председатель Общественной организации по защите прав потребителей «Общественная потребительская инициатива» Олег Павлов.

— В этом плане очень удобно то, что информирование дублируется как с точки зрения классической почты (приходят уведомления о необходимости уплатить те или иные налоги вместе с квитанциями), так и с точки зрения современной информационной среды: на том же портале госуслуги создан максимально удобный интерфейс.

То есть если пользователь по тем или иным причинам не получает бумажную корреспонденцию, он всё равно может обратиться на госуслуги и получить исчерпывающую информацию о своих задолженностях, в том числе налоговых».

Если уведомление так и не пришло, отмечает эксперт, то это вовсе не значит, что гражданин освобождается от уплаты налога.

C 1 января 2015 года вступил в силу Федеральный закон, согласно которому налогоплательщики в случае неполучения налоговых уведомлений обязаны самостоятельно сообщать в налоговую инспекцию о наличии у них объектов недвижимого имущества и транспортных средств, и подтверждать право собственности соответствующими документами.

Такое сообщение с приложением копий правоустанавливающих документов необходимо предоставить в ИФНС в отношении каждого объекта налогообложения однократно в срок до 31 декабря следующего года. Например, если квартира была куплена в 2018 году, а уведомлений по ней не приходило, то предоставить информацию необходимо в срок до 31 декабря 2018 года.

Поправки в нормативно-правовой базе

В течение последних лет произошли некоторые изменения в сфере налогообложения объектов недвижимости.

Так, до января 2015 года процедура уплаты налога на имущество физических лиц регламентировалась Федеральным законом «О налогах на имущество физических лиц», вступившим в силу с 1 января 1992 года.

Согласно закону, ставка налога исчислялась на основе инвентаризационной стоимости объекта недвижимости, которая существенно отличается от его рыночной стоимости.

Этот закон утратил силу с января 2015 года, когда в Налоговом кодексе РФ появилась новая глава 32. Основное изменение связано с тем, что исчисление налога зависит теперь не от инвентаризационной стоимости недвижимости, а от кадастровой оценки.

При её расчёте принимается во внимание не только площадь, но и качественные характеристики объекта недвижимости, такие как возраст здания, местоположение, класс жилья и так далее.

Такая методика позволяет более точно определять реальную стоимость объекта недвижимости и за счёт этого увеличить поступления в налоговый бюджет.

В части налогов на имущество физических лиц в законодательстве больших перегибов нет.

Согласно Налоговому кодексу, к недвижимому имуществу относятся жилые дома, квартиры, комнаты, гаражи, парковочные места для автомобилей и объекты незавершённого строительства.

Для этих объектов установлена ставка налога в размере не более 0,1 процента от кадастровой оценки. При этом местные органы власти получили право уменьшить эту ставку до нуля или увеличить до 0,3 процента.

Что касается недвижимости, стоимость которой превышает 300 миллионов рублей, то предельная ставка для неё не может превышать двух процентов.

По мнению Олега Павлова, такую систему можно считать удобной и достаточно «либеральной». «В части налогов на имущество физических лиц в законодательстве больших перегибов нет. Единственное, на что можно было бы обратить внимание, — это транспортный налог, методика взимания которого немного устарела, — полагает эксперт.

— Он сейчас привязан к мощности двигателя, в то время как все мы знаем, что в современных автомобилях даже при большой мощности двигателя не всегда создаётся существенная нагрузка с точки зрения пробега, и экологический класс у этих машин тоже соответствует высоким требованиям.

Поэтому, что касается автомобилей, то транспортный налог должен быть скорее привязан к тому, сколько человек ездит на автомобиле, чем к каким-то его постоянным параметрам».

Кому положены льготы

Читайте по теме Льготы при уплате имущественных налогов полагаются пенсионерам; членам семей военнослужащих, потерявшим кормильца; супругам или отцам (матерям) военнослужащих или государственных служащих, погибших при исполнении служебных обязанностей; иным льготным категориям. Льготники освобождаются от уплаты налога по одной квартире, части квартиры или комнате; по одному жилому дому или части жилого дома; по одному гаражу или машино-месту.

Если у льготника несколько объектов одного вида (например, две квартиры), то он может выбрать объект, по которому желает получить освобождение от налогов. Для этого нужно обратиться в налоговые органы с соответствующим уведомлением.

Если собственник не подал уведомление, то он будет освобождён от налога по тому объекту, по которому сумма налога больше (например, в отношении самой дорогой квартиры).

По другим квартирам (а также домам, гаражам и прочей недвижимости, находящейся в собственности льготника), налог необходимо уплатить полностью.

Отметим, что налоговые льготы не действуют в отношении недвижимости, которая используется в предпринимательской деятельности, а также недвижимости стоимостью более 300 миллионов рублей.

Чем грозят налоговые недоимки

Если сумма задолженности составляет менее 25 тысяч рублей, то недоимки могут взыскать с зарплаты, пенсии или стипендии; при этом работодателю должника поступит уведомление о взыскании задолженности за счёт заработной платы.

При большей сумме долга по налогам и пеням налоговая инспекция будет вынуждена обратиться в суд, после чего исполнительный документ направят судебным приставам.

При этом должники понесут дополнительные затраты по уплате исполнительного сбора, который составляет семь процентов от суммы долга.

Кроме того, налоговая служба имеет право взыскивать средства с банковских счетов, а также налагать арест на имущество. Наконец, в случае если задолженность превышает 10 тысяч рублей, налоговая инспекция вправе наложить запрет на выезд должника за границу.

Как расплатиться с долгами

Читайте по теме Получить актуальную информацию по начисленным налогам и наличию налоговой задолженности, заплатить имущественные налоги за 2017 год, а также погасить долги можно в своей районной налоговой инспекции, через интернет-сервис личный кабинет налогоплательщика, в мобильном приложении налоги физических лиц, либо через портал госуслуги. Эти сервисы помогут сформировать квитанцию для оплаты в любом банке либо отделении «Почты России» за наличный расчёт или произвести безналичную оплату прямо на сайте.

Отметим, что хоть и нечасто, однако случаются инциденты, когда налоговые органы уведомляют граждан об ошибочно или несправедливо начисленных налогах. Олег Павлов разъясняет, что в этом случае не обязательно сразу жаловаться или обращаться в суд: чаще всего достаточно проинформировать об ошибке свою налоговую инспекцию.

«Нередко такое случается с автомобилями — машина уже давно выбыла из вашего владения, вы давно не являетесь собственником, а с вас требуют за неё уплатить налог.

Либо вам положена льгота по уплате имущественного налога, но её не учли при составлении налогового уведомления. Все эти нюансы всегда есть возможность согласовать с налоговым органом и оперативно скорректировать эти взыскания.

Механизм корректировки для этого законодательно предусмотрен», — напоминает эксперт.

Он порекомендовал всем, кто остался недоволен налоговым уведомлением, незамедлительно явиться на приём в свою налоговую инспекцию со всеми документами, которые подтверждают, что была уже исполнена обязанность по уплате налогов, либо не учтено право на льготу.

Источник: https://www.pnp.ru/economics/kak-zaplatit-nalogi-i-spat-spokoyno.html

Пассивный доход от недвижимости в России: как платить налоги, тем, кто живет за границей

Где заплатить налог за квартиру

Много людей, живущие за границей, имеют в собственности квартиры в России. Почему бы их не сдавать и получать при этом пассивный доход?

Возникает 2 сложности: как быстро и грамотно сдать квартиру в аренду и какие заплатить налоги. 

Хочу поделиться с вами пошаговым планом,  с помощью которого вы самостоятельно или при помощи знакомых найдете хороших жильцов и сделаете это гораздо быстрее агентов, в первую очередь потому, что арендаторам не придется оплачивать услуги риелтора.

А затем расскажем, какие налоги вам нужно заплатить и какими способами это можно сделать.

Пошаговый план сдачи квартиры в аренду.

Провести аудит рынка арендного жилья

Итак, вы решили сдать квартиру и первое,  с чего вам нужно начать – это проанализировать рынок аренды жилья.

Допустим, вы решили сдать жилье эконом класса. Зайдите, например, на avito.ru и тщательно изучите размещенные объявления:

  • Посмотрите фотографии
  • Изучите текст объявления
  • Обратите внимание на мебель бытовую технику, которая представлена в квартирах
  • Сравните стоимость квартир эконом-класса в вашем районе со схожей площадью

На основании полученной информации определите примерную цену аренды вашей квартиры.

Подготовить квартиру к сдаче

Главное – чтобы ваша квартира имела презентабельный вид. Что для этого нужно сделать? Убраться как следует – перемыть полы и окна, вытереть пыль, вынести ненужные предметы и мебель.

Или сделать косметический ремонт: обновить обои, покрасить потолок, поменять текущий кран, проверить сантехнику.

Особое внимание уделите проводке – вам самим будет спокойнее спать зная, что вся бытовая техника работает исправно.

Вывезите из квартиры все лишнее. Не захламляйте чуланы старыми книгами и лыжами. Если вдруг остаются коробки со старыми вещами и поломанная техника, придумайте, куда ее можно пристроить или выкиньте на помойку.

Не советую делать дорогой ремонт в квартирах эконом класса. Т.к. сдать «за дорого» вам такую квартиру все равно не удастся, а вот стоимость ремонта будете возвращать еще очень долго.

Набор необходимой мебели, который должен быть в сдаваемой квартире:

  • 1-2 дивана/кровати
  • Шкаф
  • Тумба
  • Письменный стол
  • Журнальный столик
  • Кресло/стулья
  • Телевизор
  • Стиральная машина
  • Кухонный гарнитур
  • Микроволновая печь
  • Утюг
  • Пылесос
  • Другая мебель по вашему усмотрению

Обязательно проверьте, чтобы были оплачены все счета за коммунальные услуги.

Не забудьте про телефон. Если вы до сих пор платите за городской номер, то откажитесь от него – вряд ли ваши жильцы будут оплачивать данную услугу. 

Сделать качественные фотографии

От качества ваших фотографий зависит 80% успеха. Ведь фотографии – это первое, что видит потенциальный клиент, когда знакомится с вашей квартирой на сайте. Расставьте красиво мебель, придайте квартире уют, чтобы вам самим захотелось снять такую чудесную квартиру.

Вспомните, как магазины рекламируют свои товары, когда хочется вот прям сейчас пойти и купить. С вашей квартирой должно быть точно так же! 

Не забудьте сфотографировать ванную, кухню и прихожую. Чем подробнее ваш потенциальный клиент сможет познакомиться с квартирой, тем быстрее он примет решение приехать и посмотреть ее.

Если сомневаетесь в своих способностях фотографа, можно воспользоваться услугами фрилансера и за 1-3 тысячи рублей сделать 7-10 отличных фотографий.

Составить продающее объявление

Вам нужен продающей оффер. И желательно составить его по технике AIDA (внимание, интерес, желание, действие). 

Когда будете писать рекламное объявление, представляйте своего идеального клиента. Кто он? Кого вы хотите видеть жильцами своей квартиры?

  • Семейную пару с детьми/без детей
  • Студентов
  • Коллег по работе
  • Влюбленную пару

Опишите свою квартиру максимально подробно: сколько комнат, какой метраж и этаж, куда выходят окна: во двор или на дорогу, какая есть мебель и техника, раздельный или совмещенный санузел, стеклопакеты, металлическая дверь.

Не забудьте указать все плюсы: сделан косметический ремонт, близко от метро, тихий район, хорошие соседи и т.д.

Если вы не хотите, чтобы в вашей квартире жили животные, то об этом тоже надо сразу написать.

Совет: возьмите на сайте 4-5 лучших на ваш взгляд объявлений и на их основе составьте свое, добавив информацию по вашей квартире.

Разместить объявление

В России есть несколько популярных сайтов по сдаче квартир в аренду:

  • Cian.ru
  • Avito.ru
  • Domofond.ru
  • Youla.ru

Я пользуюсь сайтом Авито. Расскажу про этот сайт чуть подробнее.

Сначала размещайте ваше объявление о сдаче квартиры в аренду бесплатно – новое объявление появится в течение получаса в поиске. И если вы поставили адекватную цену, составили подробное описание своей квартиры и сделали хорошие фотографии, то сразу же вам начнет поступать поток звонков от клиентов и риелторов.

Но через сутки ваше объявление опустится в поиске и я советую заплатить небольшую сумму (500 -1000 рублей) за поднятие вашего объявления или ВИП.

В этом случае оно снова попадает на первые строчки и поток звонков возобновится.

Показать квартиру

Советую составить для себя чек-лист, о чем вы будете спрашивать позвонивших.

Иначе, может получиться так, что вы назначите встречу, потратите время на дорогу, но при встрече окажется, что вам такие жильцы не подходят или наоборот, скрыв от клиентов важную информацию, вы  станете заложником этой ситуации. Поэтому всегда четко, максимально правдиво и подробно рассказывайте по телефону все детали.

Договариваясь о встрече помните, что арендаторы часто назначают сразу по несколько просмотров на один день и не факт, что до вас они доедут. Поэтому рекомендую в один день так же проводить сразу несколько показов с разницей в 20-30 минут.

Перед показом квартиры откройте все окна, чтобы не было застоявшегося запаха, включите освещение, придайте квартире уют.

Общайтесь с клиентами уверенно и доброжелательно, рассказывайте истории о квартире, будьте хорошим продавцом.

Подписать договор

Подготовьте договор заранее в двух экземплярах и отразите в нем все необходимые пункты:

  • Дату заключения
  • Предмет договора, ФИО наймодателя, нанимателя и проживающих с ним лиц
  • Продолжительность найма
  • Права и обязанности наймодателя и нанимателя
  • Платежи и порядок расчетов
  • Опись имущества
  • Ответственность сторон
  • Заключительные положения

Не забудьте указать сумму страхового депозита и обязательно снимите показания счетчиков воды и электроэнергии.

При сдаче квартиры составьте  Акт приема-передачи и документ, в котором будет фиксироваться ежемесячная оплата.

Оплатить налоги

Любой собственник, который сдает свою недвижимость в аренду, обязан ежегодно платить налоги.

3 основных варианта уплаты налога

1. НДФЛ уплачивается, если вы сдаете свою квартиру как физическое лицо. Ставка налога составляет 13% для резидентов. Важно помнить, если вы проживаете на территории России менее 6 месяцев в году, то по законодательству вы являетесь нерезидентом и оплачиваете налог по ставке 30%. Срок подачи декларации  — 30 апреля; уплаты налога – 15 июля, следующего за годом получения дохода.

Пример. Татьяна Николаева сдает квартиру в аренду, как физическое лицо. Доход, полученный от сдачи недвижимости в аренду в 2016 году — 480 тыс.руб. Т.к.

Татьяна — налоговый резидент РФ и заплатит налог по ставке 13%, равный  62 400 руб. (480 т.р.*13%).

В 2017 году Татьяна получила дохода от аренды — 480 тыс.руб.

, но в России она пробыла за год всего 90 дней, поэтому налог рассчитан по ставке 30% и равен  144 тыс.руб. (480 тыс.руб. *30%).

2. Единый налог. Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, то можете применять УСН – упрощенную систему налогообложения с налоговой ставкой 6% (доходы).

Но при этом вам ежегодно придется платить страховые взносы на обязательное пенсионное и медицинское страхование.  В 2018 году сумма страховых взносов на ОПС составляет – 26 545 руб., с дохода, не превышающего 300 тыс.

руб., +1% свыше этой суммы, а на ФФОМС – 5 840 руб.

Но есть и хорошая новость. Сумму налога индивидуальному предпринимателю можно уменьшить  на сумму уплаченных взносов в размере 100% за себя и на 50% за сотрудников, если они есть.

Пример. Сергей Новиков в 2017 году сдавал свою квартиру в аренду и получил доход за год 300 тыс.руб. Сергей — индивидуальным предпринимателем на УСН по ставке 6%. Таким образом, сумма налога составила 18000 руб. Сумма взносов – 27990 руб (ОПС 23400 руб. + ФФОМС 4590 руб.). Если бы Сергей получил от сдачи квартиры более 300 тыс.руб., то с суммы превышающей 300 тыс.руб.

, Сергей заплатил бы дополнительно 1% взносов. Сумма налога к уплате равна нулю (т.к. сумма уплаченных страховых взносов превышает сумму налога).

3. Патентная система. Этот вариант уплаты налога также подходит для индивидуальных предпринимателей. Помимо патента ими  уплачиваются страховые взносы, но в этом случае  сумму патента нельзя уменьшить на сумму страховых взносов.

Стоимость патента рассчитывается исходя из площади квартиры и ее месторасположения, а срок может составлять от 1 месяца до года.

Стоимость патента в 2018 году за квартиру площадью до 50 кв.м, расположенную в центре Москвы  — 27 тыс.руб. А за квартиру такой же площади, но находящуюся в других округах Москвы нужно заплатить по патенту уже 18 тыс. руб. 

Вы можете выбрать любой вариант,  выгодный именно вам, главное – платить налоги во время.

Как платить налоги тем, кто  живет за границей?

Дмитрий Чербунин по вопросу уплаты налогов в России тем, кто преимущественно проживает за границей:

— Согласно статье 207 Налогового кодекса — резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Причем обязательно, следующих подряд друг за другом. Т.е. не с 1 января по 31 декабря, а в любой период, который может начинаться с любой даты. 

Резиденты Российской Федерации оплачивают НДФЛ (налог на доходы физических лиц) по ставке 13%. 

Важно понимать, что период нахождения физического лица в Российской Федерации не прерывается на периоды его выезда за пределы территории Российской Федерации для краткосрочного (менее шести месяцев) лечения или обучения, а также для исполнения трудовых или иных обязанностей, связанных с выполнением работ (оказанием услуг) на морских месторождениях углеводородного сырья (п. 2 ст. 207 НК РФ). 

Если же вы проживаете на территории России менее 6 месяцев в году, то по законодательству РФ вы являетесь нерезидентом и оплачиваете НДФЛ по ставке 30%. Однако есть и небольшой плюс, если законом предусмотрен более высокий налог, по ставке 35%, то вы, как нерезидент, все равно заплатите налог в размере только 30%. 

Повторюсь: Если вы находитесь на территории России менее 183 дней в течение 12 последующих календарных месяцев, то вы являетесь нерезидентом и вам придется заплатить налог по ставке 30%. 

Какие последствия имеет статус нерезидента?1. Вы должны платить НДФЛ по ставке 30%. 2. Вы потеряли право на льготы и налоговые вычеты: стандартные, социальные (лечение, обучение, медикаменты), имущественные. 3. Вы заплатите 30% налога с продажи своей квартиры в РФ. 

Давайте рассмотрим два примера.

Пример 1. Гражданин РФ не является налоговым резидентом и получает доходы только от источников за пределами РФ. 

Тогда в России налог на доходы физических лиц платить не нужно. Он уплачивается согласно законодательству той страны, в которой пребывает физическое лицо. 

Пример 2. Гражданин РФ не является налоговым резидентом, но доходы получает в России, к примеру, от сдачи своей квартиры в аренду, как физическое лицо. 

Налоговая ставка по таким доходам составит 30% (ст.224 НК РФ). 

Есть и альтернативный вариант – зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя, для которого статус резидента не важен, согласно действующему законодательству, и платить налоги по УСН по ставке 6%. 

А вот налог на недвижимость, землю или машину должны уплачивать и резиденты и нерезиденты. Наличие статуса резидента роли не играет — ставка налога при этом не изменяется. 

Кстати, если нерезиденты захотят продать свою недвижимость в России, то налог от продажи составит 30%. Причем они не смогут его уменьшить, т.к. нерезидентам не положены имущественные налоговые вычеты. 

Теперь, прочитав о возможности платить налог в размере 6 % вместо 30%, у вас, как нерезидента, возникнет вопрос, как сдать квартиру, и как отчитываться в налоговую? 

1. Если у нерезидента есть арендатор и с ним уже заключен договор, нерезидент может сделать доверенность на человека из близкого окружения (знакомых/родственников) на получение оплаты от арендатора (в наличной форме), на посещение квартиры и представление его интересов перед арендатором и коммунальными службами. 

В этом случае налоги платит собственник квартиры — нерезидент, так как он самостоятельно получает доход. 

В случае если арендная плата проводится в безналичной форме, то денежные средства будут поступать от арендатора непосредственно на счет нерезидента. 

2. Нерезидент может заключить договор с компанией, которая будет сдавать квартиру в краткосрочную аренду, передав ей квартиру в аренду с правом субаренды, или в доверительное управление. 

Часто встает вопрос: если я нахожусь за рубежом, как мне уплатить налоги и сдать отчетность? 

Есть следующие варианты: 

1. Нерезидент может сам оплатить налоги со своего счета в российском банке (Интернет-банк) и отправить налоговую отчетность по почте или по системе дистанционной сдачи отчетности; 

2. Нерезидент так же может воспользоваться сервисом по сдаче отчетности, заключив договор со специализированный компанией. 

3. Нерезидент может вписать родственника или знакомого в доверенность на представление его интересов перед налоговыми органами. 

И напоследок, хочу сказать следующее: договор аренды помещения не подлежит государственной регистрации, если заключен на срок менее одного года. Более того, если срок аренды составляет меньше одного года, то договор аренды не обязательно составлять в письменном виде (ст. 609 ГК РФ) 

Источник: https://thebusinesscourier.com/ru/passivnyj-doxod-ot-nedvizhimosti-v-rossii-kak-sdat-i-platit-nalogi-tem-kto-zhivet-za-granicej

Налог на недвижимость: за что, куда и сколько платить

Где заплатить налог за квартиру

Во-первых, для людей сама мысль об уплате налога за их собственную недвижимость — непонятна.

Во-вторых, у налогоплательщиков банально не хватает информации и онлайн-механизмов, а иногда и самих счетов для комфортной оплаты этого налога.

И если касательно первого, рынок в лице адвокатов, бухгалтеров и других экспертов в этой области сам позаботился о сотнях статей и советов на тему уплаты налога, то со вторым остается проблема.

Итак, по порядку

Статьей 265 Налогового кодекса, среди видов налога на имущество первым определен налог на недвижимое имущество, отличное от земельного участка. Он уплачивается за предыдущий календарный год. И как раз до конца августа украинцы должны были уплатить налог за 2018 год.

За что, куда и сколько платить — сейчас разберемся.

За что? Если вы владелец квартиры свыше 60 кв. м или дома 120 кв. м (или у вас несколько объектов недвижимости, тогда 180 кв. м) — вы платите за метры свыше этой цифры.

То есть, гордым владельцам 63-х метровой квартиры нужно заплатить за целых 3 квадратных метра. Проверить, чем вы владеете, ну, вдруг забылось, вы всегда можете в реестре вещных прав Минюста.

Оперативно в этом может помочь юрист или нотариус.

Куда? До 1 июля 2019 каждому налогоплательщику должна была прийти квитанция от Государственной фискальной службы за 2018 год. Там указаны реквизиты органов местного самоуправления по местонахождению каждого из объектов жилой и/или нежилой недвижимости и сумма для уплаты.

Если же налоговое уведомление-решение об уплате суммы налога (выше, просто квитанция) не пришло до 1 июля, мы советуем добровольно обратиться в местный орган ГФС для избежания споров, нервов и штрафов.

Также, сами органы ГФС неоднократно напоминали о возможностях сверки и исправления информации, если она в квитанции не соответствует действительности.

В случае с Киевом это будет 1% от минимальной заработной платы за каждый метр, свыше «положенных» законодательством

Сколько? Здесь нужно быть внимательным — во первых, ставка 2019 года не может превышать 1,5% минимальной заработной платы 2018 года (платим мы за 2018 год). Но конкретный размер определяет местный орган самоуправления, и для Киева и Бердичева это абсолютно разные цифры. В случае с Киевом это будет 1% от минимальной заработной платы за каждый метр, свыше «положенных» законодательством (37,23 грн за каждый м2).

Когда? В течение 60 дней со дня вручения налогового уведомления-решения.

Скидки и льготы. Налоговым кодексом Украины предусмотрена «скидка» на налог на жилое помещение в котором человек зарегистрирован. Не забудьте ею воспользоваться. Вы также можете выбрать «скидку» на другой свой объект недвижимости, написав для этого заявление в местный орган ГФС.

В свою очередь, законодатель освободил от уплаты налога:

— Многодетные семьи (5 и более детей);

— Детей сирот;

— Детей-инвалидов, которые воспитываются одинокими матерями;

— Владельцев, которые проживают в жилье, официально признанном непригодным для проживания;

— Владельцев жилья в зонах отчуждения и безусловного отселения;

— Жителей общежитий;

— Детские дома семейного типа;

— Детсады;

— Школы;

— Общественные организации инвалидов;

— Религиозные организации;

— Участников АТО и их семьи.

Ответственность. Тем, кто не успел оплатить налог в установленные сроки, придется заплатить штраф в размере 10%, если просрочка не превышает один месяц. Тем же, кто задержит с уплатой налога более чем на 1 месяц, грозит штраф в размере 20% долга. Кроме того, с момента возникновения задолженности начисляется пеня в размере 120% учетной ставки НБУ.

Также имейте в виду, за недострой платить не нужно, ибо он еще не является объектом налогообложения в понимании украинского законодательства (на него не зарегистрировано вещное право). А за новострой — физ лицо платит с месяца возникновения права собственности на квартиру мечты.

Важность такого налога сложно недооценить. Ведь согласно доктрине градостроительства и местного самоуправления, именно налог на землю и недвижимость является фундаментом бюджетного наполнения городов. Для местных советов и государства (как минимум в лицу ГФС) важно провести системную разъяснительную работу на этот счет.

Ибо национальный спорт по оптимизации налогообложения в бизнесе, здесь не уместен. Мы же надеемся, что государство будет вдумчиво использовать этот фискальный инструмент, а граждане будут добросовестно и ответственно ему следовать. Верим в то, что здравый разум приведет-таки нас к лучшим временам.

А если нет, ну что ж — нам юристам придется засучить рукава и отстаивать справедливость.

Источник: https://biz.nv.ua/experts/nalog-na-nedvizhimost-za-chto-kuda-i-skolko-platit-novosti-ukrainy-50041098.html

Адвокат Аврелин
Добавить комментарий